06.06.2017 (М) ПЕЧАТЬ ТАБЛИЦ ПРИЛОЖЕНИЯ 3 К БАЛАНСУ
Приложение 3 к балансу было реализовано в виде документа с необходимостью индивидуальной настройки под каждое предприятие.
С точки зрения отчётности в налоговую инспекцию Приложение 3 совершенно бесполезно, т.к. Налогоплательщик ЮЛ вместо Приложения 3 разработал отдельные расшифровки к каждой из балансовых форм в собственном формате.
Видимо, поэтому "документ" Приложения 3 остался невостребованным.
Позднее один из наших клиентов написал ТЗ на разработку большинства печатных форм из типового Приложения 3.
В рамках этого ТЗ реализованы печатные формы:
Настройки для этих печатных форм сведены в новую закладку Параметров модуля:
Параметр GG5_12acnt "Массивы счетов для таблиц разделов 1 и 2: {ОС},{изнОС},{первДхдВл},{износДхдВл},{НМА},{изнНМА},{незавершКапВлож}":
- Первые четыре массива ({'01'},{'02'},{'03-1','03-3'},{'03-2','03-4'}) анализируются при печати всех четырёх таблиц раздела 2: в третьем массиве перечисляете счета первоначальной стоимости доходных вложений, в четвёртом - счета их износа.
- Седьмой массив ({'07','08'}) используется при печати таблицы 2.2.
Параметры GG5_Arcnst "Таблица 2.3: Список субсчетов реконструкции через зпт"
и GG5_Ircnst "таблица 2.3: Статьи затрат по реконструкции":
- здесь перечисляете субсчета "достройки, реконструкции, ... ОС" и статьи затрат 91-го счёта, которые относятся к достройке, реконструкции, ... ОС.
Параметр GG5_other "Таблица 2.4: {переданБал}, {переданЗАБал}, {полученБал}, {полученЗАБал}, {госРег}, {консерв}, {иное}":
- субсчета ОС, которые используете для учёта арендованных ОС и счета учёта ОС, среди которых будет поиск объектов на госресгистрации, консервации, ...:
- первый массив - для строки 5280,
- второй массив - для строки 5281,
- ...
- Если субсчёт в настройке будет со знаком вопроса 01-?, соответствующая строка таблицы 2.4 останется пустой.
- Для остальных балансовых счетов вам будет предложен выбор ОС по справочнику инвентарных карточек (R143) по записям, у которых "Счёт учёта на балансе" совпадает с субсчетами очередного массива.
- Если, к примеру, параметр GG5_other заполнен у вас как
- {'01/7','03/5','02/7','03/6'},{'00/011'},{},{'00/001'},{'01/?'},{'01/6'},{'01'} ,
- то таблица 2.4 будет формироваться так:
- строка 5280: запрос на отбор переданных вами в аренду ОС по спр-ку R143 по записям, у которых "Счёт учёта на балансе" начинается на 01/7 или 03/5
- строка 5281: сальдо по всем ОС, которые в забалансовой ОСВ числятся на 00/011
- строка 5282: заполняться не будет (пустой массив)
- строка 5283: сальдо по всем ОС, которые в забалансовой ОСВ числятся на 00/001
- строка 5284: заполняться не будет (субсчёт с ?)
- строка 5285: запрос на отбор переведённых на консервацию ОС по спр-ку R143 по записям, у которых "Счёт учёта на балансе" начинается на 01/6
- строка 5286: запрос на отбор ОС "иного использования" по спр-ку R143 по записям, у которых "Счёт учёта на балансе" начинается на 01
Параметры GG5_PHIN_L "Таблица 3.1: Список счетов долгосрочных финвложений через зпт (например, 58-1,58-2)"
и GG5_PHIN_S: "таблица 3.1: Список счетов краткосрочных финвложений через зпт (например, 58-3,58-4)":
- здесь вы перечисляете субсчета финвложений соответствующей срочности для таблицы 3.1, которая будет сформирована в разрезе перечисленных вами в этих параметрах субсчетов.
Параметры GG5_A_REST "Таблица 4.1: Массивы счетов запасов"
и GG5_N_REST: "таблица 4.1: Наименования элементов запасов":
- это описание элементов запасов (строк таблицы 4.1). Параметры должны содержать одинаковое кол-во позиций.
- По умолчанию
- {'10'},{'20','21'},{'41','42'},{'43'},{},{'44'}
- и
- Материалы,НЗП,Товары,Гот.продукция,РБП,Прочее
- Т.е., запасы в виде материалов будут собраны как сальдо 10 счёта,
- запасы в виде незавершённого пр-ва - как сальдо 20,21 счетов,
- запасы в виде товаров - как сальдо 41,42 счетов,
- ...
- Причём пустой массив счетов для "РБП" означает, что счета РБП будут собраны согласно спр-ку РБП R151 по позициям со сроком окончания позднее начала прошлого года.
Параметры GG5_D_LDBT,GG5_D_SDBT:
- cчета соответственно долго- и краткосрочной Дт задолженности для таблиц 5.1,5.2.
- Умолчанием для краткосрочной задолженности является системный параметр DEBT_ACNT (Счета, по которым определяется долг за предприятием) - без скобок, кавычек, апострофов.
- "Видами" задолженности будут являться субсчета к счетам из списков GG5_D_LDBT,GG5_D_SDBT. Если, к примеру, GG5_D_SDBT задан как 60,62,71,73,76-7, строками расшифровки в таблицах 5.1 и 5.2 будут все детальные субсчета 60-го, 62-го, 71-го (или сам 71-й, если у него нет субсчетов), 73-го и детальные субсчета 76-7 (или сам 76-7, если у него нет субсчетов).
- Деление задолженности на долго- и краткосрочную определяется только сроками погашения задолженности в договоре. Так что единственная возможность поделить задолженность по срочности в приложении 3 - вести отдельные субсчета.
- Например, 73-1 - ссуды сроком до года, 73-2 - ссуды на год и более. И указать эти субсчета в соответствующих параметрах:
- GG5_D_LDBT (долгосрочные) 73-2
- GG5_D_SDBT (краткосрочные) 60,62,71,73-1,73-3,73-4,76-7
- Для отбора сальдо и оборотов для таблиц 5.1,5.2 виртуально формируются сведения из модуля Реализация "Анализ долгов клиентов - Динамика задолженности - по клиентам" по фильтру счетов из этих списков.
- Таблицы 5.1 и 5.2 всегда формируются одновременно, так как формируются по разным колонкам одних и тех же сведений (см. рисунок выше), а сами сведения формируются не быстро.
- Упомянутые сведения по динамике задолженности для этих таблиц виртуально формируются дважды: на конец 31 декабря отчётного и прошлого года, на конец 31 декабря прошлого и позапрошлого года.
- В полученных сведениях за 2 периода для таблицы 5.1 анализируется колонка "Текущая задолженность на 31.12.года".
- Значения этой колонки из полученных двух сведений по каждому контрагенту сравниваются: позиции с увеличением "Текущей задолженности" попадают в колонку "поступление в результате хозопераций", изменение задолженности по остальным позициям попадает в колонку "выбыло погашение".
- Для таблицы 5.2 в этих же сведениях анализируются пары колонок "Просроченная задолженность на 31.12.года" и только по субсчетам 62-го изо всех упомянутых в параметрах счетов.
Параметры GG5_K_LDBT,GG5_K_SDBT:
- cчета соответственно долго- и краткосрочной Кт задолженности для таблиц 5.3,5.4.
- Умолчание для краткосрочной задолженности счёт 60.
- "Видами" задолженности будут являться субсчета к счетам из списков GG5_K_LDBT,GG5_K_SDBT. Если, к примеру, GG5_K_SDBT задан как 60,76-1, строками расшифровки в таблицах 5.1 и 5.2 будут все детальные субсчета 60-го и детальные субсчета 76-1 (или сам 76-1, если у него нет субсчетов).
- Деление задолженности на долго- и краткосрочную определяется только сроками погашения задолженности в договоре. Так что единственная возможность поделить задолженность по срочности в приложении 3 - вести отдельные субсчета.
- Например, 76-1-1 - по договорам с отсрочкой оплаты до года, 76-1-2 - по договорам с отсрочкой на год и более. И указать эти субсчета в соответствующих параметрах:
- GG5_K_LDBT (долгосрочные) 76-1-2
- GG5_K_SDBT (краткосрочные) 60,76-1-1,76-2,76-3,76-6
- Для отбора сальдо и оборотов для таблиц 5.1,5.2 виртуально формируются сведения из модуля Расчёты с поставщиками по фильтру счетов из этих списков.
- Таблицы 5.3 и 5.4 всегда формируются одновременно, так как формируются по разным колонкам одних и тех же сведений (см. рисунок выше), а сами сведения формируются не быстро.
- Упомянутые сведения по анализу взаиморасчётов для этих таблиц виртуально формируются трижды: на конец 31 декабря отчётного, прошлого года и позапрошлого года.
- Для таблицы 5.3 нужны сведения только за 2 первых периода - анализируется колонка "Сумма текущей задолженности".
- Значения из полученных двух сведений по каждому контрагенту сравниваются: позиции с увеличением задолженности попадают в колонку "поступление в результате хозопераций", изменение задолженности по остальным позициям попадает в колонку "выбыло погашение".
- Для таблицы 5.4 берутся данные по всем 3-м периодам - из колонки "Сумма задолженности с учётом отсрочки" и только по субсчетам 60-го из упомянутых в параметрах счетов.
Параметр GG5_A_EXPS "Таблица 6: Список затратных счетов (Дт) (например, 2,44 = все счета, что начинаются на 2 (20,21,23,25,...) и на 44)".
- При формировании сумм по элементам затрат для таблицы 6 отбираются все обороты в Дт указанных вами в этом параметре счетов
- в корреспонденции с (и будут показаны как)
- с Кт 10,01 - "Материальные затраты"
- с Кт 70,96 - "Расходы на оплату труда"
- с Кт 69 - "Отчисления на социальные нужды"
- с Кт 02,05 - "Амортизация"
- с Кт 60 - "Энергоресурсы", если Дт20,25, иначе "Услуги"
- с Кт 68 - "Налоги"
- "Итого расходы по обычным видам деятельности" обязано сойтись с Дт 90-2, поэтому "Прочие затраты" получаем как
- ДтОборот 90-2 + вых.ост.41,43,44 - вх.ост.41,43,44 - перечисленные выше элементы затрат
Таблица 7 формируется по данным субсчетов 96-го счёта.
В нескольких таблицах безусловно (без настройки) используются счета 83 и 91.
Некоторые данные для печати этих таблиц берутся из Сводных проводок и Главной книги за отчётный (а также прошлый и позапрошлый) периоды, поэтому эти базы должны быть сформированы.