Просмотр исходного текста страницы Реализация по договору комиссии

1. Отгрузка из Экспедиции ХК на Комиссионера:<br>
Оформляем ТТН от Комиссионера на Клиента. Настройки "от Комиссионера" - нужно проводить в справочнике R305 - Посредники:

[[Файл:viki1609.png]]

Поля, отмеченные красным, заполнять обязательно. "Посредник" - сюда заносится аналитика комиссионера, "Идентификатор посредника" - служебное поле (всегда можно указывать"1"), "Аналитика места прихода" - подразделение, где в нашем предприятии формируются результирующие накладные отгрузки на комиссионера (по разнице отгрузка их экспедиции минус возврат товара), "Является комиссионером" - "Да" (если Нет - получится обычный вариант отгрузки на посредника, с другим набором проводок).

В результате в накладной (в таблице) должно получиться: заказчик - реальный заказчик, а в дополнительный реквизит заносится посредник - комиссионер из R305. В печатной форме грузоотправитель подменяется - и вместо реального - подставляется комиссионер, а грузополучатель и плательщик и так правильные - остаются на своем месте<br>
В ней формируются проводки по перемещению продукции из эксп. ХЗ на эксп. Комиссионера (поскольку отгрузка оформляется через отдельную Экспедицию):<br>
Д45(Экспед. Комиссионера) – К43<br>

2. Возврат продукции от клиентов Комиссионера происходит в Экспедицию (склад) Комиссионера.<br>
При этом проводки по документу формируются: Д28 - К45 (поскольку этот возврат мы должны будем учесть – от минусовать от отгрузки)<br>
В итоге на 45 сч в экспедиции Комиссионера остается продукция (товар) подлежащий отгрузке комиссионеру.

3. По завершению Периода (Период – это Месяц. За День не хорошо – можем получить реализацию с минусом) формируются документы (как бы по отчету Комиссионера) по каждому из Клиентов:
*ТТН реализации от Комитента - Комиссионеру, проводки: 

[[Файл:viki1642.png]]

(в приведенном примере Арабелла - комиссионер, Коломенкин - конечный покупатель)

*ТТН реализации от Комиссионера Клиенту в Базе Комиссионера – они идут один в один с реальными отгрузками. (Так уже сейчас есть)
*ТТН возврата от Клиента Комиссионеру в Базе Комиссионера – они идут один в один с реальными возвратами. (Так уже сейчас есть)

*ТТН реализации от ХК Клиенту через Комиссионера – на количество отгруженной продукции ЗА МИНУСОМ возвратов за Период по клиенту.<br> 


Нужно при формировании формировать файл с № ТТН и Продукцией с Минусовой Реализацией (превышением возвратов над продажами).

Проводки при этом будут:<br> 
Реализация <br>
*Д62(Комиссионер) К90-1 –сумма Реализации, <br>
*Д90-2 К45(Экспед. Комиссионера) – Реализованная Продукция.

Возвраты <br>
Надо формировать проводки Д28 (правильнее счет учета Некондиции) - К45(Экспед. Комиссионера) - в Итоге сч. 45 (Экспед. Комиссионера) должен закрываться в 0 (передали = реализация + возврат)

В базе Комитента формируется:
*ТТН прихода от Поставщиков полностью повторяющую ТТН Реализации у Комитента
*ТТН возврата от Клиентов (один в один с введенными у Комитента). 
В итоге получится: 
*Комитент реализовал, а Комиссионер оприходовал у себя «чистую» реализацию (сколько бы он отразил в отчете Комиссионера).
*А взаиморасчеты с Клиентами у Комиссионера сойдутся – поскольку ТТН реализации будут на сумму отгрузки, но при этом будут проведены Возвраты.

В базе Комиссионера (несмотря на то что он НЕ плательщик НДС) добавляются СФ (формировать по ТТН отгрузки нельзя – там без учета возвратов) повторяющие СФ у Комитента и в графах 10-12 указываются данные Комитента и его СФ-ры.

[http://wiki.sftserv.ru/images/1/1f/%D0%9A%D0%BE%D0%BC%D0%B8%D1%81%D1%81%D0%B8%D0%BE%D0%BD%D0%B5%D1%80%D1%8B_%D0%9E%D0%B1%D1%80%D0%B0%D0%B7%D1%86%D1%8B.pdf Образцы документов Комиссионных продаж]
= Смотрите также =
[[Сбыт‎]]