Просмотр исходного текста страницы 28.12.2022 (М) УВЕДОМЛЕНИЕ О ЕДИНОМ НАЛОГОВОМ ПЛАТЕЖЕ С 2023

<font size=4>
'''ВАЖНО:'''

'''В 2023 году вместо уведомления можно направлять в ИФНС платежное поручение на уплату каждого налога с указанными реквизитами платежа'''<br/>
<font size=2>(п. 12, 14, 16 ст. 4 Федерального закона от 14.07.2022 N 263-ФЗ)</font>.<br/> 
'''<font size=4>Уплаченные суммы будут учтены в рамках ЕНП по общим правилам.

'''Вариант с платежками доступен ДО ПЕРВОГО ОТПРАВЛЕННОГО УВЕДОМЛЕНИЯ.'''


Уведомление реализовано ежемесячным документом:

рис.1<br/>
[[файл:GTN_01.PNG]]

Заходить нужно через месяц, в котором собираетесь послать уведомление.<br/>
Например, в конце апреля (календарный апрель) Вам нужно будет подать уведомление 
:о "зарплатных налогах" АПРЕЛЯ (23.03 - 22.04) - заходим в документ апреля
:и об имущественных налогах МАРТА (1 квартала) - заходим тоже в документ апреля.

"Зарплатные налоги" собираются по проводкам документа (SFN) "Отчисления с фонда заработной платы" и по реквизитам документа (SNZ) "Все выплаты по сотрудникам (для 6-НДФЛ)".<br/>

'''ВАЖНО - ПРОВЕРКА!''' Детализацию НДФЛ по сотрудникам можно проверить в модуле Зарплата:<br/>
а
рис.2<br/>
[[файл:GTN_04.PNG]]

НДФЛ собирается по документам текущего и предыдущего месяцев, поэтому для детализации по сотрудникам нужно выбирать период из двух месяцев. И отбирать только строки с датой текущего месяца.<br/>
Если, к примеру, проверяете Уведомление февраля, выбирать нужно период январь-февраль.<br/> 

<font size=2>
Для Уведомлений по 2023 год
нужно искать февральские даты, выстроив по колонке "Дата перечисления НДФЛ":
</font>

<font size=4>
рис.3<br/>
[[файл:GTN_05.PNG]]
</font>

<font size=2>
В декабре должно быть два платежа - разделение происходит по колонке "Дата удержания НДФЛ" - вторая колонка на предыдущем рисунке.<br/>
</font>

<font size=4>
С 2024 ГОДА В ОЧЕРЕДНОЙ РАЗ ПОМЕНЯЛИ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО В ЧАСТИ УВЕДОМЛЕНИЙ ПО НДФЛ:<br/>
Январь: единственное УЕНП с НДФЛ, удержанным с 1 по 22 января.<br/>
Февраль - Декабрь: два УЕНП. В начале месяца - за прошлый месяц с 23 по конец месяца. В конце месяца - с 1 по 22 текущего месяца.<br/>
И в Декабре дополнительно третье УЕНП: за текущий месяц с 23 по конец месяца.<br/>

Для проверки сотрудников, попавших в УЕНП, по документу (SNZ) "Все выплаты по сотрудникам (для 6-НДФЛ)" теперь всегда придётся использовать ТОЛЬКО колонку "Дата удержания НДФЛ" - вторая колонка на рис.3.
Выстраивайте по ней и выделяйте цветом интервал с нужными датами, чтобы получить итог по колонке "НДФЛ".

А для определения характеристик самого УЕНП в части НДФЛ теперь важно, какая дата Отбора удержаний НДФЛ стоит в шапке УЕНП: 

рис.4<br/>
[[файл:GTN_06.PNG]]



"Имущественные налоги" (на имущество, земельный, водный, транспортный) и налог на прибыль собираются по соответствующим декларациям и проводкам к ним - они должны быть сформированы до создания Уведомления.<br/>


Для добавления очередного Уведомления заходите через нужный месяц в документ и нажимаете '''F6''' - добавить шапку Уведомления. Обязательно указывает Код ИФНС (умолчание - соответствующий системный параметр).<br/>
В Примечании указываете информацию, которая поможет вам впоследствии идентифицировать содержимое ЕНП для быстрого поиска. Примечание в  ИФНС не передаётся.<br/>
Затем по '''F7''' спускаетесь на уровень исчисленных сумм налогов (раздел Данные Уведомления).<br/>
Далее можете либо по '''Ctrl-F6''' автоматически заполнить Данные для выбранных вами налогов, либо по '''F6''' заполнить Данные вручную.<br/>
Нажимать Ctrl-F6 на уровне Данных можно сколько угодно раз: если какие-то Данные уже присутствуют в очередном Уведомлении, где вы нажимаете Ctrl-F6, будет задан вопрос, нужно ли удалить уже существующие Данные этого Уведомления.

При формирование проводок ('''Ctrl-F5''' либо автоформирование при выходе из документа) создаются проводки:
:'''Дт''' единого счёта расчётов по ЕНП  '''Кт''' налога в Уведомлении

Единый счёт расчётов по ЕНП задаётся системным параметром:

рис.5<br/>
[[файл:GTN_02.PNG]]


По '''F7''' на каждой строке "зарплатных налогов" можно посмотреть сотрудников, данные которых вошли в сумму этой строки. <br/>
(Список сотрудников в части НДФЛ нужно проверять по данным Зарплаты - см. абзац "ВАЖНО-ПРОВЕРКА!" выше и рисунки 2 и 3,4.)

Печать Уведомления - '''F5''' с уровня шапки Уведомления.

Выгрузка в xml - '''Shift-F1''' на уровне шапки либо через пункт Отчётность и Выгрузка - Выгрузка отчётности в XML в модуле Главная книга.

Сведения по "зарплатным налогам" в разрезе сотрудников:

рис.6<br/>
[[файл:GTN_03.PNG]]

Список сотрудников в части НДФЛ нужно проверять по данным Зарплаты - см. абзац "ВАЖНО-ПРОВЕРКА!" выше и рисунки 2 и 3,4.

Если вы отправили Уведомление с некорректными данными, следует отправить в ИФНС исправленный документ.
При этом исправляются только реквизиты, в которых допущена ошибка.
:При неверном указании суммы следует подать уведомление с правильной суммой:
::легче всего скопировать через буфер строку Данных из ошибочного Уведомления в новое Уведомление и просто скорректировать сумму.
:В случае ошибки, например, в КПП: 
::дважды добавляете из буфера строку Данных из ошибочного Уведомления в новое Уведомление;
::в одной строке исправляете сумму на 0 (КПП в этой строке ошибочное),
::во второй строке исправляете КПП на правильное (ну и сумму можете исправить, если и она была ошибочной).

Исправленное уведомление не понадобится, если вы уже успели сдать декларацию или расчет.


Если возникает проблема с тем, что платёжка по ЕНП одна, значит, и ПДС в ней можно указать ровно один, т.е.<br/>
'''для тех, кто собирает ОДДС по ПДС из проводок платёжных документов''':<br/>
читайте одноимённый раздел в самом конце статьи [https://wiki.sftserv.ru/index.php/10.07.2020_(М)_ОДДС:_ВОЗМОЖНОСТЬ_СОБИРАТЬ_ОДДС_ПО_ПДС_ПЛАТЁЖНЫХ_ДОКУМЕНТОВ '''''ОДДС: ВОЗМОЖНОСТЬ СОБИРАТЬ ОДДС ПО ПДС ПЛАТЁЖНЫХ ДОКУМЕНТОВ''''']


</font>