ИНСТРУКЦИЯ ПО ЕЖЕМЕСЯЧНОЙ ПРОВЕРКЕ РЕЗУЛЬТАТОВ НУ - История изменений

Maria в 07:42, 30 декабря 2025

2025-12-30T07:42:22Z

Maria в 07:41, 30 декабря 2025

2025-12-30T07:41:47Z

Maria в 07:40, 30 декабря 2025

2025-12-30T07:40:03Z

Maria в 07:26, 30 декабря 2025

2025-12-30T07:26:25Z

Maria в 05:16, 22 декабря 2025

2025-12-22T05:16:49Z

Maria в 09:26, 30 октября 2025

2025-10-30T09:26:07Z

Maria в 09:25, 30 октября 2025

2025-10-30T09:25:01Z

Maria в 09:19, 30 октября 2025

2025-10-30T09:19:56Z

Maria в 09:15, 30 октября 2025

2025-10-30T09:15:58Z

Hisava в 12:02, 31 июля 2017

2017-07-31T12:02:38Z

@@ Строка 66: / Строка 66: @@
 - проверьте, нет ли Дт оборотов 90-1, 91-1 и/или Кт оборотов 90-2, 90-3, 91-2, 91-3 за расчётный месяц;<br/>
-- не появились ли в расчётном месяце новые корреспонденции 20 и 43, 45, например, проводки Д43 К91-1-1, Д28 К20, которые не упомянуты в вашем ТЗ на настройку НУ, а, следовательно, вообще не попадут в НУ;<br/>
+- не появились ли в расчётном месяце новые корреспонденции 20, 43, 45, например, проводки Д43 К91-1-1, Д28 К20, ..., которые не упомянуты в вашем ТЗ на настройку НУ, а, следовательно, вообще не попадут в НУ;<br/>
 - ещё раз сформируйте сведения из пункта 2, но за прошлый период: с начала года по месяц, предшествующий расчётному, - не изменилось ли что-то там;<br/>

@@ Строка 61: / Строка 61: @@
 . Если после Авторасчёта НУ бухсправка Выравнивания оказалась с НЕнулевой суммой, первым делом:<br/>
 - поищите эту сумму в Сводных проводках: Главная книга - Главная книга - Сводные проводки - Просмотр и печать, по всем счетам, за текущий месяц, - выстроив их по сумме;<br/>
 - проверьте, нет ли Дт оборотов 90-1, 91-1 и/или Кт оборотов 90-2, 90-3, 91-2, 91-3 за расчётный месяц;<br/>
 - не появились ли в расчётном месяце новые корреспонденции 20 и 43, 45, например, проводки Д43 К91-1-1, Д28 К20, которые не упомянуты в вашем ТЗ на настройку НУ, а, следовательно, вообще не попадут в НУ;<br/>
 - ещё раз сформируйте сведения из пункта 2, но за прошлый период: с начала года по месяц, предшествующий расчётному, - не изменилось ли что-то там;<br/>
 - сформируйте (Налоговый учет -) Сведения - Итоги за период - Сведения за период по некоторым ежемесяч.док-там и регистрам - По расшифровке проводок, сформировавших Доходы/расходы для НП и убедитесь, что все проводки из БУ упомянуты единожды, не считая вычитания уже принятых к учёту в НУ: <br/>
 например, в косвенную зарплату !90-2-2-30-5 включены проводки БУ Д26 К70, поэтому в прочие косвенные !90-2-2-13 26-й попадает за вычетом Д26 К70 (а также за вычетом Д26 К01,02,05,69,..., которые формируют другие субсчета косвенных !90-2-2-...);<br/>
 - с той же целью - убедиться в отсутствии задвоенности проводок БУ, признаваемых в НУ, можно проанализировать '''''[https://wiki.sftserv.ru/index.php/29.10.2025_(М)_НУ:_НОВЫЕ_СВЕДЕНИЯ_ПО_РАСШИФРОВКЕ_НАСТРОЙКИ_НУ_(R272) сведения по вашей настройке НУ]'''''<br/>
 - частая причина ненулевого "Выравнивания" - списание или реализация ОС: в проводках этих документов по 91-му счёту ставят НЕ статьи, упомянутые в настройке НУ, а либо 0, либо какую-то отсебятину. В результате такие суммы (Д91-2-1 странная статья К01-списание и/или Д62(76) 91-1-1 странная статья) дважды попадут в НУ;<br/>
-[[Файл:TAX_RSLT_8.png]]
+- ещё одна причина ненулевого "Выравнивания" также связана с однобокими корректировками по ОС: вручную, т.е. бухсправками или ручными проводками, меняют суммы БУ и/или НУ, а про соответствующую корректировку разниц забывают. Для проверки можно запустить сведения:
 </font>
 = Смотрите также =
 [[Налоговый учёт]]

@@ Строка 64: / Строка 64: @@
 - проверьте, нет ли Дт оборотов 90-1, 91-1 и/или Кт оборотов 90-2, 90-3, 91-2, 91-3 за расчётный месяц;<br/>
 - не появились ли в расчётном месяце новые корреспонденции 20 и 43, 45, например, проводки Д43 К91-1-1, Д28 К20, которые не упомянуты в вашем ТЗ на настройку НУ, а, следовательно, вообще не попадут в НУ;<br/>
-- ещё раз сформируйте сведения из пункта 2 за прошлый период с начала года по месяц, предшествующий расчётному, - не изменилось ли что-то там;<br/>
+- ещё раз сформируйте сведения из пункта 2, но за прошлый период: с начала года по месяц, предшествующий расчётному, - не изменилось ли что-то там;<br/>
 - сформируйте (Налоговый учет -) Сведения - Итоги за период - Сведения за период по некоторым ежемесяч.док-там и регистрам - По расшифровке проводок, сформировавших Доходы/расходы для НП и убедитесь, что все проводки из БУ упомянуты единожды, не считая вычитания уже принятых к учёту в НУ: <br/>
-например, в косвенную зарплату !90-2-2-30-5 включены проводки БУ Д26 К70, поэтому в прочие косвенные !90-2-2-13 26-й попадает за вычетом Д26 К70 (а также за вычетом Д26 К01,02,05,69,..., которые формируют другие субсчета косвенных !90-2-2-...);
+например, в косвенную зарплату !90-2-2-30-5 включены проводки БУ Д26 К70, поэтому в прочие косвенные !90-2-2-13 26-й попадает за вычетом Д26 К70 (а также за вычетом Д26 К01,02,05,69,..., которые формируют другие субсчета косвенных !90-2-2-...);<br/>
-- с той же целью - убедиться в отсутствии задвоенности проводок БУ, признаваемых в НУ, можно проанализировать '''''[https://wiki.sftserv.ru/index.php/29.10.2025_(М)_НУ:_НОВЫЕ_СВЕДЕНИЯ_ПО_РАСШИФРОВКЕ_НАСТРОЙКИ_НУ_(R272) сведения по вашей настройке НУ]'''''
+- с той же целью - убедиться в отсутствии задвоенности проводок БУ, признаваемых в НУ, можно проанализировать '''''[https://wiki.sftserv.ru/index.php/29.10.2025_(М)_НУ:_НОВЫЕ_СВЕДЕНИЯ_ПО_РАСШИФРОВКЕ_НАСТРОЙКИ_НУ_(R272) сведения по вашей настройке НУ]'''''<br/>
+- частая причина ненулевого "Выравнивания" - списание или реализация ОС: в проводках этих документов по 91-му счёту ставят НЕ статьи, упомянутые в настройке НУ, а либо 0, либо какую-то отсебятину. В результате такие суммы (Д91-2-1 странная статья К01-списание и/или Д62(76) 91-1-1 странная статья) дважды попадут в НУ;<br/>
+- ещё одна причина ненулевого "Выравнивания" также связана с однобокими корректировками по ОС: вручную, т.е. бухсправками или ручными проводками, меняют суммы БУ и/или НУ, а про соответствующую корректировку разниц забывают. Для проверки можно запустить сведения

@@ Строка 49: / Строка 49: @@
 . Сверить обороты 99-1 (тот, что корреспондирует с 90,91), 09, 77, 99-ПНО, итоговый 99-й в ОСВ
-<br />и строки формы 2: соответственно строки 2300, 2450, 2430, 2421, 2400.
+<br/>и строки формы 2: соответственно строки 2300, 2450, 2430, 2421, 2400.
@@ Строка 58: / Строка 58: @@
 [[Файл:TAX_RSLT_6.png]]
 </font>
 = Смотрите также =
 [[Налоговый учёт]]

@@ Строка 34: / Строка 34: @@
 . Проверить, что условный налог на прибыль составляет 25% (ставка налога на прибыль) от сальдо прибылей-убытков по счетам 90,91 (возможно расхождение на копейки):
-Пример: на рисунке 99-1 прибыль-убыток от продаж и от прочих доходов/расходов, 99-2 - условный налог на прибыль.
+Пример: на рисунке 99-1 прибыль-убыток от продаж и от прочих доходов/расходов, 99-2 - условный налог на прибыль (данные 2016 года, поэтому налог ещё 20%).
 % от свёрнутого Кт выходящего (входящего) сальдо 99-1

← Предыдущая		Версия 09:26, 30 октября 2025
Строка 32:		Строка 32:


−	3. Проверить, что условный налог на прибыль составляет 20% (ставка налога на прибыль) от сальдо прибылей-убытков по счетам 90,91 (возможно расхождение на копейки):	+	3. Проверить, что условный налог на прибыль составляет 25% (ставка налога на прибыль) от сальдо прибылей-убытков по счетам 90,91 (возможно расхождение на копейки):

	Пример: на рисунке 99-1 прибыль-убыток от продаж и от прочих доходов/расходов, 99-2 - условный налог на прибыль.		Пример: на рисунке 99-1 прибыль-убыток от продаж и от прочих доходов/расходов, 99-2 - условный налог на прибыль.

← Предыдущая		Версия 09:25, 30 октября 2025
Строка 20:		Строка 20:

	Сведения по сопоставлению оборотов разниц !90-9 с оборотами 09,77,99-ПНО могут расходиться на копейки (первые из сведений на рисунке ниже).		Сведения по сопоставлению оборотов разниц !90-9 с оборотами 09,77,99-ПНО могут расходиться на копейки (первые из сведений на рисунке ниже).
−	<br />Сведения по сравнению прибыли БУ и НУ обязаны давать нулевое расхождение.	+	<br />Сведения по сравнению прибыли БУ и НУ обязаны давать нулевое расхождение - см. красные рамки.<br />
		+	Проверьте также
		+	:равенство доходов - голубые рамки на рисунке: но только при отсутствии 91-1-2 и прочих доходов, НЕ признаваемых в НУ.
		+	:"закрытость" 90,91 счётов в БУ - зелёная рамка.

← Предыдущая		Версия 09:19, 30 октября 2025
Строка 23:		Строка 23:


−	[[Файл:~~TAX_RSLT_3~~.png]]	+	[[Файл:TAX_RSLT_7.png]]

@@ Строка 3: / Строка 3: @@
 <br />должны совпадать в ОСВ
 и документах:<br />регистр-расчёт прямых расходов на производство <br />и <br />разница в остатках затрат:
 [[Файл:TAX_RSLT_1.png]]
 Последний документ используют только те, у кого Параметр модуля<br />
 "Проводки на разницу в остатках - в регистре-расчете прямых ? (Косвенные=90-2 минус прямые-ДА; Косвенные=ДтОб затрат-НЕТ)"
-<br />установлен в Нет.
+<br />установлен в Нет. (Это рекомендуемая настройка.)
 . Сформировать сведения
 [[Файл:TAX_RSLT_2.png]]
 Сведения по сопоставлению оборотов разниц !90-9 с оборотами 09,77,99-ПНО могут расходиться на копейки (первые из сведений на рисунке ниже).
 <br />Сведения по сравнению прибыли БУ и НУ обязаны давать нулевое расхождение.
 [[Файл:TAX_RSLT_3.png]]
 Рекомендуется сформировать сведения и за текущий месяц, и с начала года.
@@ Строка 34: / Строка 40: @@
 <br />должны равняться
 <br />свёрнутому Дт обороту99-2
 [[Файл:TAX_RSLT_4.png]]
@@ Строка 43: / Строка 50: @@
 . Сверить налог на прибыль в декларации и форме 2 (при создании формы 2 отвечать НЕТ на вопрос "Значение Текущего налога на прибыль брать из декларации?" и создавать форму 2 в рублях) - с точностью до рубля они должны совпадать.
 [[Файл:TAX_RSLT_5.png]]