Исправительные счета-фактуры - История изменений

Hisava в 12:48, 26 июля 2017

2017-07-26T12:48:58Z

Victor.d в 07:36, 26 января 2017

2017-01-26T07:36:37Z

Victor.d в 07:35, 26 января 2017

2017-01-26T07:35:33Z

Victor.d в 07:34, 26 января 2017

2017-01-26T07:34:39Z

Victor.d в 07:32, 26 января 2017

2017-01-26T07:32:06Z

Victor.d в 07:31, 26 января 2017

2017-01-26T07:31:08Z

Victor.d в 07:28, 26 января 2017

2017-01-26T07:28:03Z

Victor.d в 07:11, 26 января 2017

2017-01-26T07:11:56Z

Victor.d: Новая страница: « КОГДА И КАК НАДО ИСПРАВЛЯТЬ ОШИБКИ В СЧЕТАХ-ФАКТУРАХ? В счетах-фактурах надо исправлят…»

2017-01-26T06:47:36Z

Новая страница: « КОГДА И КАК НАДО ИСПРАВЛЯТЬ ОШИБКИ В СЧЕТАХ-ФАКТУРАХ? В счетах-фактурах надо исправлят…»

Новая страница

КОГДА И КАК НАДО ИСПРАВЛЯТЬ ОШИБКИ В СЧЕТАХ-ФАКТУРАХ?

В счетах-фактурах надо исправлять только те ошибки, которые препятствуют покупателю получить вычет по НДС.
При наличии таких ошибок продавец должен составить новый правильный счет-фактуру, в котором (п. 7 Правил заполнения счета-фактуры):
- в строке 1 - надо указать дату и номер первоначального счета-фактуры, в котором были ошибки;
- в строке 1а - порядковый номер и дату внесения исправления. Так, если ошибка в конкретном счете-фактуре исправляется первый раз, то порядковый номер исправления будет 1;
- в остальные строки и графы надо вписать показатели первоначального счета-фактуры с правильными значениями.
Исправленный счет-фактуру подписывают так же, как и первоначальный счет-фактуру.
В таком порядке исправляются любые счета-фактуры, в том числе составленные при получении аванса и корректировочные. Другие способы исправления счетов-фактур (например, оформление их дубликатов) не допускаются.

← Предыдущая		Версия 12:48, 26 июля 2017
Строка 27:		Строка 27:
	Примечание: Автоматически номер исправления не может сам проставляться, т.к. изменения в накладную, а следовательно и в счет фактуру, могут быть внесены еще ДО ОТПРАВКИ счета покупателю. И в этом случае никакого исправления (исправительного счета) мы не фиксируем и номер исправления не заполняем и не увеличиваем.		Примечание: Автоматически номер исправления не может сам проставляться, т.к. изменения в накладную, а следовательно и в счет фактуру, могут быть внесены еще ДО ОТПРАВКИ счета покупателю. И в этом случае никакого исправления (исправительного счета) мы не фиксируем и номер исправления не заполняем и не увеличиваем.
	После внесенных исправлений и заполненного номера исправления, счет фактуры можно печатать и отправлять покупателю в качестве ''"исправленного счета-фактуры"''.		После внесенных исправлений и заполненного номера исправления, счет фактуры можно печатать и отправлять покупателю в качестве ''"исправленного счета-фактуры"''.
		+	= Смотрите также =
		+	[[Сбыт]]

@@ Строка 26: / Строка 26: @@
 Непосредственно в программе, для формирования исправленного (или исправительного) счета фактуры, нужно внести изменения в исходную накладную, по которой сформирован исправляемый счет фактуры, и обновить суммы в существующем счете фактуры (при выходе из накладной это происходит автоматически), далее нужно открыть уже существующий счет фактуры и вручную проставить в нем номер исправления (по порядку), чаще всего - это №1, и дату исправления.
   Примечание: Автоматически номер исправления не может сам проставляться, т.к. изменения в накладную, а следовательно и в счет фактуру, могут быть внесены еще ДО ОТПРАВКИ счета покупателю. И в этом случае никакого исправления (исправительного счета) мы не фиксируем и номер исправления не заполняем и не увеличиваем.
-После внесенных исправлений, счет фактуры можно печатать и отправлять покупателю в качестве ''"исправленного счета-фактуры"''.
+После внесенных исправлений и заполненного номера исправления, счет фактуры можно печатать и отправлять покупателю в качестве ''"исправленного счета-фактуры"''.

@@ Строка 26: / Строка 26: @@
 Непосредственно в программе, для формирования исправленного (или исправительного) счета фактуры, нужно внести изменения в исходную накладную, по которой сформирован исправляемый счет фактуры, и обновить суммы в существующем счете фактуры (при выходе из накладной это происходит автоматически), далее нужно открыть уже существующий счет фактуры и вручную проставить в нем номер исправления (по порядку), чаще всего - это №1, и дату исправления.
   Примечание: Автоматически номер исправления не может сам проставляться, т.к. изменения в накладную, а следовательно и в счет фактуру, могут быть внесены еще ДО ОТПРАВКИ счета покупателю. И в этом случае никакого исправления (исправительного счета) мы не фиксируем и номер исправления не заполняем и не увеличиваем.
-После внесенных исправлений, счет фактуры можно печатать и отправлять покупателю в качестве "Исправительного счета фактуры".
+После внесенных исправлений, счет фактуры можно печатать и отправлять покупателю в качестве ''"исправленного счета-фактуры"''.

@@ Строка 26: / Строка 26: @@
 Непосредственно в программе, для формирования исправленного (или исправительного) счета фактуры, нужно внести изменения в исходную накладную, по которой сформирован исправляемый счет фактуры, и обновить суммы в существующем счете фактуры (при выходе из накладной это происходит автоматически), далее нужно открыть уже существующий счет фактуры и вручную проставить в нем номер исправления (по порядку), чаще всего - это №1, и дату исправления.
   Примечание: Автоматически номер исправления не может сам проставляться, т.к. изменения в накладную, а следовательно и в счет фактуру, могут быть внесены еще ДО ОТПРАВКИ счета покупателю. И в этом случае никакого исправления (исправительного счета) мы не фиксируем и номер исправления не заполняем и не увеличиваем.
-После внесенных исправлений, счет фактуры можно печатать и отправлять покупателю.
+После внесенных исправлений, счет фактуры можно печатать и отправлять покупателю в качестве "Исправительного счета фактуры".

@@ Строка 13: / Строка 13: @@
 - в строке 1 - надо указать дату и номер первоначального счета-фактуры, в котором были ошибки;
-- в строке 1а - порядковый номер и дату внесения исправления. Так, если ошибка в конкретном счете-фактуре исправляется первый раз, то порядковый номер исправления будет 1 (повторно исправление: 2,3, и т.д.);
+- в строке 1а - порядковый номер и дату внесения исправления. Так, если ошибка в конкретном счете-фактуре исправляется первый раз, то порядковый номер исправления будет 1 (повторное исправление: 2, 3, и т.д.);
 - в остальные строки и графы надо вписать показатели первоначального счета-фактуры с правильными значениями.

@@ Строка 1: / Строка 1: @@
 ''Если в счете-фактуре допущена ошибка, надо выставить исправленный счет-фактуру (Письма Минфина от 25.02.2015 N 03-07-09/9433, ФНС от 01.02.2013 N ЕД-4-3/1406).''
 КОГДА И КАК НАДО ИСПРАВЛЯТЬ ОШИБКИ В СЧЕТАХ-ФАКТУРАХ?
 В счетах-фактурах надо исправлять только те ошибки, которые препятствуют покупателю получить вычет по НДС.
 При наличии таких ошибок продавец должен составить новый правильный счет-фактуру, в котором (в соответствии с п.7 Правил заполнения счета-фактуры):
 - в строке 1 - надо указать дату и номер первоначального счета-фактуры, в котором были ошибки;
@@ Строка 15: / Строка 19: @@
-Непосредственно в программе, для формирования исправленного (или исправительного) счета фактуры, нужно внести изменения в исходную накладную, по которой сформирован исправляемый счет фактуры, и обновить суммы в существующем счете фактуры (при выходе из накладной это при