Реализация по договору комиссии — различия между версиями
Sergey.h (обсуждение | вклад) (Новая страница: «1. Отгрузка из Экспедиции ХК на Комиссионера: Оформляем ТТН от Комиссионера на Клиента. В…») |
Sergey.h (обсуждение | вклад) |
||
| Строка 1: | Строка 1: | ||
| − | + | # Отгрузка из Экспедиции ХК на Комиссионера: | |
Оформляем ТТН от Комиссионера на Клиента. | Оформляем ТТН от Комиссионера на Клиента. | ||
В ней формируются проводки по перемещению продукции из эксп. ХЗ на эксп. Комиссионера (поскольку отгрузка оформляется через отдельную Экспедицию): | В ней формируются проводки по перемещению продукции из эксп. ХЗ на эксп. Комиссионера (поскольку отгрузка оформляется через отдельную Экспедицию): | ||
Д43 – К43 | Д43 – К43 | ||
| − | |||
| − | |||
| − | |||
| − | |||
| − | ТТН реализации от ХК Клиенту через Комиссионера – на количество отгруженной продукции ЗА МИНУСОМ возвратов за Период по клиенту. Нужно при формировании формировать файл с № ТТН и Продукцией с Минусовой Реализацией (превышением возвратов над продажами). | + | # Возврат продукции от клиентов Комиссионера происходит в Экспедицию (склад) Возвратов. |
| + | При этом проводки по документу не формируются. (поскольку этот возврат мы должны будем учесть – от минусовать от отгрузки) | ||
| + | |||
| + | # По завершению Периода (Период – это Месяц. За День не хорошо – можем получить реализацию с минусом) формируются документы (как бы по отчету Комиссионера) по каждому из Клиентов: | ||
| + | *ТТН реализации от Комиссионера Клиенту в Базе Комиссионера – они идут один в один с реальными отгрузками. (Так уже сейчас есть) | ||
| + | *ТТН возврата от Клиента Комиссионеру в Базе Комиссионера – они идут один в один с реальными возвратами. (Так уже сейчас есть) | ||
| + | |||
| + | *ТТН реализации от ХК Клиенту через Комиссионера – на количество отгруженной продукции ЗА МИНУСОМ возвратов за Период по клиенту. Нужно при формировании формировать файл с № ТТН и Продукцией с Минусовой Реализацией (превышением возвратов над продажами). | ||
Проводки при этом будут: | Проводки при этом будут: | ||
Реализация | Реализация | ||
| − | Д62(Комиссионер) К90-1 –сумма Реализации, | + | *Д62(Комиссионер) К90-1 –сумма Реализации, |
| − | Д90-2 К45 – Реализованная Продукция. | + | *Д90-2 К45 – Реализованная Продукция. |
Формируется СФ у Комитента. | Формируется СФ у Комитента. | ||
Версия 16:04, 4 октября 2016
- Отгрузка из Экспедиции ХК на Комиссионера:
Оформляем ТТН от Комиссионера на Клиента. В ней формируются проводки по перемещению продукции из эксп. ХЗ на эксп. Комиссионера (поскольку отгрузка оформляется через отдельную Экспедицию): Д43 – К43
- Возврат продукции от клиентов Комиссионера происходит в Экспедицию (склад) Возвратов.
При этом проводки по документу не формируются. (поскольку этот возврат мы должны будем учесть – от минусовать от отгрузки)
- По завершению Периода (Период – это Месяц. За День не хорошо – можем получить реализацию с минусом) формируются документы (как бы по отчету Комиссионера) по каждому из Клиентов:
- ТТН реализации от Комиссионера Клиенту в Базе Комиссионера – они идут один в один с реальными отгрузками. (Так уже сейчас есть)
- ТТН возврата от Клиента Комиссионеру в Базе Комиссионера – они идут один в один с реальными возвратами. (Так уже сейчас есть)
- ТТН реализации от ХК Клиенту через Комиссионера – на количество отгруженной продукции ЗА МИНУСОМ возвратов за Период по клиенту. Нужно при формировании формировать файл с № ТТН и Продукцией с Минусовой Реализацией (превышением возвратов над продажами).
Проводки при этом будут: Реализация
- Д62(Комиссионер) К90-1 –сумма Реализации,
- Д90-2 К45 – Реализованная Продукция.
Формируется СФ у Комитента. Д90-3 К68 НДС с суммы комиссии
В базе Комитента формируется: ТТН прихода от Поставщиков полностью повторяющую ТТН Реализации у Комитента ТТН возврата от Клиентов (один в один с введенными у Комитента). В итоге получится: Комитент реализовал, а Комиссионер оприходовал у себя «чистую» реализацию (сколько бы он отразил в отчете Комиссионера). А взаиморасчеты с Клиентами у Комиссионера сойдутся – поскольку ТТН реализации будут на сумму отгрузки, но при этом будут проведены Возвраты. В базе Комиссионера (несмотря на то что он НЕ плательщик НДС) добавляются СФ (формировать по ТТН отгрузки нельзя – там без учета возвратов) повторяющие СФ у Комитента и в графах 10-12 указываются данные Комитента и его СФ-ры.
