03.04.2018 (М) НАЛОГ НА ИМУЩЕСТВО: РЕГИОНАЛЬНАЯ ОТМЕНА ЛЬГОТЫ 2010257 — различия между версиями
Maria (обсуждение | вклад) м |
Maria (обсуждение | вклад) м |
||
(не показано 10 промежуточных версий этого же участника) | |||
Строка 1: | Строка 1: | ||
<font size=4> | <font size=4> | ||
− | Для тех, чьи регионы заменили льготу 2010257 на налог по пониженной ставке, в Параметры модуля Главная книга (закладка Налог на имущество) введён хронологический параметр GFU_PRC310 "Процент налога на ОС 3-10 групп, введённые не ранее 2013 года". | + | Для тех, чьи '''регионы заменили льготу''' по стр.160 Раздела 2 декларации (по 2017 год была льгота 2010257) '''на налог по пониженной ставке''', в Параметры модуля Главная книга (закладка Налог на имущество) введён хронологический параметр GFU_PRC310 "Процент налога на ОС 3-10 групп, введённые не ранее 2013 года". |
Строка 8: | Строка 8: | ||
Добавляйте ХРОНОЛОГИЮ процента по F5, чтобы была возможность задним числом переформировать Налог на имущество за прошлые периоды. | Добавляйте ХРОНОЛОГИЮ процента по F5, чтобы была возможность задним числом переформировать Налог на имущество за прошлые периоды. | ||
− | Помимо | + | Следующий ниже параметр LGMV_CODE - про код льготы - остаётся пустым. Т.к. речь идёт НЕ про льготу. |
+ | |||
+ | |||
+ | [[файл:GFU_prc310_1.PNG]] | ||
+ | |||
+ | |||
+ | При наличии пониженной налоговой ставки в декларации (авансовом расчёте) формируются ДВА Раздела 2: | ||
+ | :- привычный Раздел 2 со стандартной ставкой 2.2%: столбец 4 пустой, как и строки 160,170 (в авансах 130,140) | ||
+ | :- второй Раздел 2 с пониженной ставкой: столбец 4 также пустой, как и строки 160,170 (в авансах 130,140) | ||
+ | |||
+ | Частный случай понижения налоговой ставки:<br/> | ||
+ | для подмосковных предприятий льгота тоже '''заменена на пониженную ставку''', но ставка эта равна '''0'''.<br/> | ||
+ | В этом случае параметр LGMV_CODE про код льготы также НЕ заполняется, и формируются ДВА Раздела 2 - по ставке 2.2% и по ставке 0%. | ||
+ | |||
+ | |||
+ | Для московских предприятий '''льгота сохранена'''.<br/> | ||
+ | В параметре GFU_PRC310 должен стоять 0.<br/> | ||
+ | А в следующем ниже параметре LGMV_CODE указываете 2012000/000400010031 (для стр.160 декларации и стр.130 авансов). | ||
+ | |||
+ | Если есть льгота, Раздел 2 остаётся единственным (речь про основную территорию, не про обособленные):<br/> | ||
+ | столбец 4 содержит данные про движимое 3-10 групп с 2013 года, строки 160 и 170 декларации (в авансах 130 и 140) заполнены. | ||
+ | |||
+ | |||
+ | Тем самым, ставка 0 в параметре GFU_PRC310 может быть признаком <br/> | ||
+ | как льготы - тогда должен быть заполнен следующий параметр LGMV_CODE,<br/> | ||
+ | так и пониженной ставки 0% - параметр LGMV_CODE должен быть пустым. | ||
+ | |||
+ | |||
+ | Помимо новых параметров доработаны: | ||
1) Сам расчёт налога (документ GFU) | 1) Сам расчёт налога (документ GFU) | ||
Строка 18: | Строка 46: | ||
4) Формирование xml-файла налога | 4) Формирование xml-файла налога | ||
− | < | + | </font> |
Текущая версия на 14:17, 31 мая 2018
Для тех, чьи регионы заменили льготу по стр.160 Раздела 2 декларации (по 2017 год была льгота 2010257) на налог по пониженной ставке, в Параметры модуля Главная книга (закладка Налог на имущество) введён хронологический параметр GFU_PRC310 "Процент налога на ОС 3-10 групп, введённые не ранее 2013 года".
Добавляйте ХРОНОЛОГИЮ процента по F5, чтобы была возможность задним числом переформировать Налог на имущество за прошлые периоды.
Следующий ниже параметр LGMV_CODE - про код льготы - остаётся пустым. Т.к. речь идёт НЕ про льготу.
При наличии пониженной налоговой ставки в декларации (авансовом расчёте) формируются ДВА Раздела 2:
- - привычный Раздел 2 со стандартной ставкой 2.2%: столбец 4 пустой, как и строки 160,170 (в авансах 130,140)
- - второй Раздел 2 с пониженной ставкой: столбец 4 также пустой, как и строки 160,170 (в авансах 130,140)
Частный случай понижения налоговой ставки:
для подмосковных предприятий льгота тоже заменена на пониженную ставку, но ставка эта равна 0.
В этом случае параметр LGMV_CODE про код льготы также НЕ заполняется, и формируются ДВА Раздела 2 - по ставке 2.2% и по ставке 0%.
Для московских предприятий льгота сохранена.
В параметре GFU_PRC310 должен стоять 0.
А в следующем ниже параметре LGMV_CODE указываете 2012000/000400010031 (для стр.160 декларации и стр.130 авансов).
Если есть льгота, Раздел 2 остаётся единственным (речь про основную территорию, не про обособленные):
столбец 4 содержит данные про движимое 3-10 групп с 2013 года, строки 160 и 170 декларации (в авансах 130 и 140) заполнены.
Тем самым, ставка 0 в параметре GFU_PRC310 может быть признаком
как льготы - тогда должен быть заполнен следующий параметр LGMV_CODE,
так и пониженной ставки 0% - параметр LGMV_CODE должен быть пустым.
Помимо новых параметров доработаны:
1) Сам расчёт налога (документ GFU)
2) Печатные формы авансовых платежей и декларации - теперь печатаются ДВА Раздела 2
3) Транзит в НЮЛ
4) Формирование xml-файла налога