28.12.2022 (М) УВЕДОМЛЕНИЕ О ЕДИНОМ НАЛОГОВОМ ПЛАТЕЖЕ С 2023 — различия между версиями
Maria (обсуждение | вклад) м |
Maria (обсуждение | вклад) м |
||
(не показано 27 промежуточных версий этого же участника) | |||
Строка 1: | Строка 1: | ||
<font size=4> | <font size=4> | ||
+ | '''ВАЖНО:''' | ||
+ | |||
+ | '''В 2023 году вместо уведомления можно направлять в ИФНС платежное поручение на уплату каждого налога с указанными реквизитами платежа'''<br/> | ||
+ | <font size=2>(п. 12, 14, 16 ст. 4 Федерального закона от 14.07.2022 N 263-ФЗ)</font>.<br/> | ||
+ | '''<font size=4>Уплаченные суммы будут учтены в рамках ЕНП по общим правилам. | ||
+ | |||
+ | '''Вариант с платежками доступен ДО ПЕРВОГО ОТПРАВЛЕННОГО УВЕДОМЛЕНИЯ.''' | ||
+ | |||
+ | |||
Уведомление реализовано ежемесячным документом: | Уведомление реализовано ежемесячным документом: | ||
+ | рис.1<br/> | ||
[[файл:GTN_01.PNG]] | [[файл:GTN_01.PNG]] | ||
− | Заходить нужно | + | Заходить нужно через месяц, в котором собираетесь послать уведомление.<br/> |
Например, в конце апреля (календарный апрель) Вам нужно будет подать уведомление | Например, в конце апреля (календарный апрель) Вам нужно будет подать уведомление | ||
− | :о "зарплатных" | + | :о "зарплатных налогах" АПРЕЛЯ (23.03 - 22.04) - заходим в документ апреля |
− | :и об имущественных налогах | + | :и об имущественных налогах МАРТА (1 квартала) - заходим тоже в документ апреля. |
− | "Зарплатные | + | "Зарплатные налоги" собираются по проводкам документа (SFN) "Отчисления с фонда заработной платы" и по реквизитам документа (SNZ) "Все выплаты по сотрудникам (для 6-НДФЛ)".<br/> |
− | + | ||
+ | '''ВАЖНО - ПРОВЕРКА!''' Детализацию НДФЛ по сотрудникам можно проверить в модуле Зарплата:<br/> | ||
+ | а | ||
+ | рис.2<br/> | ||
+ | [[файл:GTN_04.PNG]] | ||
− | Для добавления очередного Уведомления заходите через нужный месяц в документ и нажимаете F6 - добавить шапку Уведомления. Обязательно указывает Код ИФНС (умолчание - соответствующий системный параметр).<br/> | + | НДФЛ собирается по документам текущего и предыдущего месяцев, поэтому для детализации по сотрудникам нужно выбирать период из двух месяцев. И отбирать только строки с датой текущего месяца.<br/> |
− | Затем по F7 спускаетесь на уровень исчисленных сумм налогов (раздел Данные Уведомления).<br/> | + | Если, к примеру, проверяете Уведомление февраля, выбирать нужно период январь-февраль, и искать февральские даты, выстроив по колонке "Дата перечисления НДФЛ": |
− | Далее можете либо по Ctrl-F6 автоматически заполнить Данные для выбранных вами налогов, либо по F6 заполнить Данные вручную.<br/> | + | |
− | + | рис.3<br/> | |
+ | [[файл:GTN_05.PNG]] | ||
+ | |||
+ | В декабре должно быть два платежа - разделение происходит по колонке "Дата удержания НДФЛ" - вторая колонка на предыдущем рисунке.<br/> | ||
+ | |||
+ | С 2024 ГОДА В ОЧЕРЕДНОЙ РАЗ ПОМЕНЯЛИ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО В ЧАСТИ УВЕДОМЛЕНИЙ ПО НДФЛ:<br/> | ||
+ | Январь: единственное УЕНП с НДФЛ, удержанным с 1 по 22 января.<br/> | ||
+ | Февраль - Декабрь: два УЕНП. В начале месяца - за прошлый месяц с 23 по конец месяца. В конце месяца - с 1 по 22 текущего месяца.<br/> | ||
+ | И в Декабре дополнительно третье УЕНП: за текущий месяц с 23 по конец месяца.<br/> | ||
+ | |||
+ | Для проверки сотрудников, попавших в УЕНП, по документу (SNZ) "Все выплаты по сотрудникам (для 6-НДФЛ)" теперь всегда придётся использовать колонку "Дата удержания НДФЛ" - вторая колонка на рис.3. | ||
+ | |||
+ | А для определения характеристик самого УЕНП в части НДФЛ теперь важно, какая дата Отбора удержаний НДФЛ стоит в шапке УЕНП: | ||
+ | |||
+ | рис.4<br/> | ||
+ | [[файл:GTN_06.PNG]] | ||
+ | |||
+ | |||
+ | |||
+ | "Имущественные налоги" (на имущество, земельный, водный, транспортный) и налог на прибыль собираются по соответствующим декларациям и проводкам к ним - они должны быть сформированы до создания Уведомления.<br/> | ||
+ | |||
+ | |||
+ | Для добавления очередного Уведомления заходите через нужный месяц в документ и нажимаете '''F6''' - добавить шапку Уведомления. Обязательно указывает Код ИФНС (умолчание - соответствующий системный параметр).<br/> | ||
+ | В Примечании указываете информацию, которая поможет вам впоследствии идентифицировать содержимое ЕНП для быстрого поиска. Примечание в ИФНС не передаётся.<br/> | ||
+ | Затем по '''F7''' спускаетесь на уровень исчисленных сумм налогов (раздел Данные Уведомления).<br/> | ||
+ | Далее можете либо по '''Ctrl-F6''' автоматически заполнить Данные для выбранных вами налогов, либо по '''F6''' заполнить Данные вручную.<br/> | ||
+ | Нажимать Ctrl-F6 на уровне Данных можно сколько угодно раз: если какие-то Данные уже присутствуют в очередном Уведомлении, где вы нажимаете Ctrl-F6, будет задан вопрос, нужно ли удалить уже существующие Данные этого Уведомления. | ||
При формирование проводок ('''Ctrl-F5''' либо автоформирование при выходе из документа) создаются проводки: | При формирование проводок ('''Ctrl-F5''' либо автоформирование при выходе из документа) создаются проводки: | ||
− | :Дт единого счёта расчётов по ЕНП Кт налога в Уведомлении | + | :'''Дт''' единого счёта расчётов по ЕНП '''Кт''' налога в Уведомлении |
Единый счёт расчётов по ЕНП задаётся системным параметром: | Единый счёт расчётов по ЕНП задаётся системным параметром: | ||
+ | рис.5<br/> | ||
[[файл:GTN_02.PNG]] | [[файл:GTN_02.PNG]] | ||
+ | |||
+ | По '''F7''' на каждой строке "зарплатных налогов" можно посмотреть сотрудников, данные которых вошли в сумму этой строки. <br/> | ||
+ | (Список сотрудников в части НДФЛ нужно проверять по данным Зарплаты - см. абзац "ВАЖНО-ПРОВЕРКА!" выше и рисунки 2 и 3,4.) | ||
Печать Уведомления - '''F5''' с уровня шапки Уведомления. | Печать Уведомления - '''F5''' с уровня шапки Уведомления. | ||
Выгрузка в xml - '''Shift-F1''' на уровне шапки либо через пункт Отчётность и Выгрузка - Выгрузка отчётности в XML в модуле Главная книга. | Выгрузка в xml - '''Shift-F1''' на уровне шапки либо через пункт Отчётность и Выгрузка - Выгрузка отчётности в XML в модуле Главная книга. | ||
+ | |||
+ | Сведения по "зарплатным налогам" в разрезе сотрудников: | ||
+ | |||
+ | рис.6<br/> | ||
+ | [[файл:GTN_03.PNG]] | ||
+ | |||
+ | Список сотрудников в части НДФЛ нужно проверять по данным Зарплаты - см. абзац "ВАЖНО-ПРОВЕРКА!" выше и рисунки 2 и 3,4. | ||
Если вы отправили Уведомление с некорректными данными, следует отправить в ИФНС исправленный документ. | Если вы отправили Уведомление с некорректными данными, следует отправить в ИФНС исправленный документ. | ||
Строка 40: | Строка 90: | ||
Исправленное уведомление не понадобится, если вы уже успели сдать декларацию или расчет. | Исправленное уведомление не понадобится, если вы уже успели сдать декларацию или расчет. | ||
+ | |||
+ | |||
+ | Если возникает проблема с тем, что платёжка по ЕНП одна, значит, и ПДС в ней можно указать ровно один, т.е.<br/> | ||
+ | '''для тех, кто собирает ОДДС по ПДС из проводок платёжных документов''':<br/> | ||
+ | читайте одноимённый раздел в самом конце статьи [https://wiki.sftserv.ru/index.php/10.07.2020_(М)_ОДДС:_ВОЗМОЖНОСТЬ_СОБИРАТЬ_ОДДС_ПО_ПДС_ПЛАТЁЖНЫХ_ДОКУМЕНТОВ '''''ОДДС: ВОЗМОЖНОСТЬ СОБИРАТЬ ОДДС ПО ПДС ПЛАТЁЖНЫХ ДОКУМЕНТОВ'''''] | ||
+ | |||
</font> | </font> |
Текущая версия на 11:40, 20 декабря 2023
ВАЖНО:
В 2023 году вместо уведомления можно направлять в ИФНС платежное поручение на уплату каждого налога с указанными реквизитами платежа
(п. 12, 14, 16 ст. 4 Федерального закона от 14.07.2022 N 263-ФЗ).
Уплаченные суммы будут учтены в рамках ЕНП по общим правилам.
Вариант с платежками доступен ДО ПЕРВОГО ОТПРАВЛЕННОГО УВЕДОМЛЕНИЯ.
Уведомление реализовано ежемесячным документом:
Заходить нужно через месяц, в котором собираетесь послать уведомление.
Например, в конце апреля (календарный апрель) Вам нужно будет подать уведомление
- о "зарплатных налогах" АПРЕЛЯ (23.03 - 22.04) - заходим в документ апреля
- и об имущественных налогах МАРТА (1 квартала) - заходим тоже в документ апреля.
"Зарплатные налоги" собираются по проводкам документа (SFN) "Отчисления с фонда заработной платы" и по реквизитам документа (SNZ) "Все выплаты по сотрудникам (для 6-НДФЛ)".
ВАЖНО - ПРОВЕРКА! Детализацию НДФЛ по сотрудникам можно проверить в модуле Зарплата:
а
рис.2
НДФЛ собирается по документам текущего и предыдущего месяцев, поэтому для детализации по сотрудникам нужно выбирать период из двух месяцев. И отбирать только строки с датой текущего месяца.
Если, к примеру, проверяете Уведомление февраля, выбирать нужно период январь-февраль, и искать февральские даты, выстроив по колонке "Дата перечисления НДФЛ":
В декабре должно быть два платежа - разделение происходит по колонке "Дата удержания НДФЛ" - вторая колонка на предыдущем рисунке.
С 2024 ГОДА В ОЧЕРЕДНОЙ РАЗ ПОМЕНЯЛИ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО В ЧАСТИ УВЕДОМЛЕНИЙ ПО НДФЛ:
Январь: единственное УЕНП с НДФЛ, удержанным с 1 по 22 января.
Февраль - Декабрь: два УЕНП. В начале месяца - за прошлый месяц с 23 по конец месяца. В конце месяца - с 1 по 22 текущего месяца.
И в Декабре дополнительно третье УЕНП: за текущий месяц с 23 по конец месяца.
Для проверки сотрудников, попавших в УЕНП, по документу (SNZ) "Все выплаты по сотрудникам (для 6-НДФЛ)" теперь всегда придётся использовать колонку "Дата удержания НДФЛ" - вторая колонка на рис.3.
А для определения характеристик самого УЕНП в части НДФЛ теперь важно, какая дата Отбора удержаний НДФЛ стоит в шапке УЕНП:
"Имущественные налоги" (на имущество, земельный, водный, транспортный) и налог на прибыль собираются по соответствующим декларациям и проводкам к ним - они должны быть сформированы до создания Уведомления.
Для добавления очередного Уведомления заходите через нужный месяц в документ и нажимаете F6 - добавить шапку Уведомления. Обязательно указывает Код ИФНС (умолчание - соответствующий системный параметр).
В Примечании указываете информацию, которая поможет вам впоследствии идентифицировать содержимое ЕНП для быстрого поиска. Примечание в ИФНС не передаётся.
Затем по F7 спускаетесь на уровень исчисленных сумм налогов (раздел Данные Уведомления).
Далее можете либо по Ctrl-F6 автоматически заполнить Данные для выбранных вами налогов, либо по F6 заполнить Данные вручную.
Нажимать Ctrl-F6 на уровне Данных можно сколько угодно раз: если какие-то Данные уже присутствуют в очередном Уведомлении, где вы нажимаете Ctrl-F6, будет задан вопрос, нужно ли удалить уже существующие Данные этого Уведомления.
При формирование проводок (Ctrl-F5 либо автоформирование при выходе из документа) создаются проводки:
- Дт единого счёта расчётов по ЕНП Кт налога в Уведомлении
Единый счёт расчётов по ЕНП задаётся системным параметром:
По F7 на каждой строке "зарплатных налогов" можно посмотреть сотрудников, данные которых вошли в сумму этой строки.
(Список сотрудников в части НДФЛ нужно проверять по данным Зарплаты - см. абзац "ВАЖНО-ПРОВЕРКА!" выше и рисунки 2 и 3,4.)
Печать Уведомления - F5 с уровня шапки Уведомления.
Выгрузка в xml - Shift-F1 на уровне шапки либо через пункт Отчётность и Выгрузка - Выгрузка отчётности в XML в модуле Главная книга.
Сведения по "зарплатным налогам" в разрезе сотрудников:
Список сотрудников в части НДФЛ нужно проверять по данным Зарплаты - см. абзац "ВАЖНО-ПРОВЕРКА!" выше и рисунки 2 и 3,4.
Если вы отправили Уведомление с некорректными данными, следует отправить в ИФНС исправленный документ. При этом исправляются только реквизиты, в которых допущена ошибка.
- При неверном указании суммы следует подать уведомление с правильной суммой:
- легче всего скопировать через буфер строку Данных из ошибочного Уведомления в новое Уведомление и просто скорректировать сумму.
- В случае ошибки, например, в КПП:
- дважды добавляете из буфера строку Данных из ошибочного Уведомления в новое Уведомление;
- в одной строке исправляете сумму на 0 (КПП в этой строке ошибочное),
- во второй строке исправляете КПП на правильное (ну и сумму можете исправить, если и она была ошибочной).
Исправленное уведомление не понадобится, если вы уже успели сдать декларацию или расчет.
Если возникает проблема с тем, что платёжка по ЕНП одна, значит, и ПДС в ней можно указать ровно один, т.е.
для тех, кто собирает ОДДС по ПДС из проводок платёжных документов:
читайте одноимённый раздел в самом конце статьи ОДДС: ВОЗМОЖНОСТЬ СОБИРАТЬ ОДДС ПО ПДС ПЛАТЁЖНЫХ ДОКУМЕНТОВ