17.01.2025 (М) НУ: ПЕРЕСЧЁТ САЛЬДО 09 и 77 НА КОНЕЦ 2024 В СВЯЗИ С ИЗМЕНЕНИЕМ СТАВКИ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ — различия между версиями

Материал из Фабиус wiki
Перейти к: навигация, поиск
(Новая страница: «<font size=4> ПРИ ОЧЕРЕДНОМ </font>»)
 
м
 
(не показано 6 промежуточных версий этого же участника)
Строка 1: Строка 1:
 
<font size=4>
 
<font size=4>
−
ПРИ ОЧЕРЕДНОМ
+
При очередном частичном или полном обновлении у вас уже поменялись ставки налога с 2025 года:
  
 +
[[файл:NU_2025_1.PNG]]
 +
 +
Увеличение итоговой ставки с 20% (3%+17%) до 25% (8%+17%) влечёт за собой необходимость переоценки сальдо отложенных налогов (09 и 77).
 +
 +
Есть возможность сделать это  автоматически - расчётная проводка в Бухсправках модуля Главная книга:
 +
 +
[[файл:NU_2025_2.PNG]]
 +
 +
Заполнение - как во всех расчётных проводках - Ctrl-F6.
 +
 +
Вам нужно определиться:
 +
 +
:- через какой субсчёт 99-го будет выполнена переоценка
 +
 +
:- сумма переоценки - в зависимости от вашего ответа на вопрос
 +
 +
:[[файл:NU_2025_3.PNG]]
 +
 +
Вы <br/>
 +
а) либо просто увеличиваете текущее сальдо 09 и 77 на четверть (было 20% от сальдо разниц, стало 25%),<br/>
 +
б) либо меняете сальдо 09 и 77 счетов так, чтобы они составляли 25% (новая ставка налога) от сальдо разниц !90-9-2 и !90-9-3 соответственно.
 +
 +
Проверить текущее соответствие сальдо разниц и сальдо ОНА, ОНО можно ДО этой расчётной проводки:
 +
 +
[[файл:NU_2025_4.PNG]]
 +
 +
Если, к примеру, итоговое сальдо !90-9-3 составляет 3 млн, а Кт сальдо 77 счёта 620 тыс (а должно быть 600 тыс, т.е. 20% от 3 млн),
 +
:выбор варианта а) будет сопровождаться проводкой
 +
:Дт99-... Кт77 на 155 тыс (620 х 25 / 20 = 775, 775 - 620 = 155)
 +
 +
:а выбор варианта б) будет сопровождаться проводкой
 +
:Дт99-... Кт77 на 130 тыс (правильные 600 х 25 / 20 = 750, 750 - 620 = 130)
 +
 +
 +
И не забудьте заново сформировать Сводные проводки, Главную книгу и формы 1,2.
 
</font>
 
</font>

Текущая версия на 10:47, 26 февраля 2025

При очередном частичном или полном обновлении у вас уже поменялись ставки налога с 2025 года:

NU 2025 1.PNG

Увеличение итоговой ставки с 20% (3%+17%) до 25% (8%+17%) влечёт за собой необходимость переоценки сальдо отложенных налогов (09 и 77).

Есть возможность сделать это автоматически - расчётная проводка в Бухсправках модуля Главная книга:

NU 2025 2.PNG

Заполнение - как во всех расчётных проводках - Ctrl-F6.

Вам нужно определиться:

- через какой субсчёт 99-го будет выполнена переоценка
- сумма переоценки - в зависимости от вашего ответа на вопрос
NU 2025 3.PNG

Вы
а) либо просто увеличиваете текущее сальдо 09 и 77 на четверть (было 20% от сальдо разниц, стало 25%),
б) либо меняете сальдо 09 и 77 счетов так, чтобы они составляли 25% (новая ставка налога) от сальдо разниц !90-9-2 и !90-9-3 соответственно.

Проверить текущее соответствие сальдо разниц и сальдо ОНА, ОНО можно ДО этой расчётной проводки:

NU 2025 4.PNG

Если, к примеру, итоговое сальдо !90-9-3 составляет 3 млн, а Кт сальдо 77 счёта 620 тыс (а должно быть 600 тыс, т.е. 20% от 3 млн),

выбор варианта а) будет сопровождаться проводкой
Дт99-... Кт77 на 155 тыс (620 х 25 / 20 = 775, 775 - 620 = 155)
а выбор варианта б) будет сопровождаться проводкой
Дт99-... Кт77 на 130 тыс (правильные 600 х 25 / 20 = 750, 750 - 620 = 130)


И не забудьте заново сформировать Сводные проводки, Главную книгу и формы 1,2.

Источник — «https://wiki.sftserv.ru/index.php?title=17.01.2025_(М)_НУ:_ПЕРЕСЧЁТ_САЛЬДО_09_и_77_НА_КОНЕЦ_2024_В_СВЯЗИ_С_ИЗМЕНЕНИЕМ_СТАВКИ_НАЛОГА_НА_ПРИБЫЛЬ&oldid=44126»