28.12.2022 (М) УВЕДОМЛЕНИЕ О ЕДИНОМ НАЛОГОВОМ ПЛАТЕЖЕ С 2023 — различия между версиями
Maria (обсуждение | вклад) м |
Maria (обсуждение | вклад) м |
||
Строка 79: | Строка 79: | ||
ВНИМАНИЕ! Для тех, кто собирает ОДДС по ПДС из проводок платёжных документов:<br/> | ВНИМАНИЕ! Для тех, кто собирает ОДДС по ПДС из проводок платёжных документов:<br/> | ||
− | Читайте одноимённый раздел в статье [https://wiki.sftserv.ru/index.php/ | + | Читайте одноимённый раздел в статье [https://wiki.sftserv.ru/index.php/10.07.2020_(М)_ОДДС:_ВОЗМОЖНОСТЬ_СОБИРАТЬ_ОДДС_ПО_ПДС_ПЛАТЁЖНЫХ_ДОКУМЕНТОВ '''''ОДДС: ВОЗМОЖНОСТЬ СОБИРАТЬ ОДДС ПО ПДС ПЛАТЁЖНЫХ ДОКУМЕНТОВ'''''] |
</font> | </font> |
Версия 08:33, 6 декабря 2023
ВАЖНО:
В 2023 году вместо уведомления можно направлять в ИФНС платежное поручение на уплату каждого налога с указанными реквизитами платежа
(п. 12, 14, 16 ст. 4 Федерального закона от 14.07.2022 N 263-ФЗ).
Уплаченные суммы будут учтены в рамках ЕНП по общим правилам.
Вариант с платежками доступен ДО ПЕРВОГО ОТПРАВЛЕННОГО УВЕДОМЛЕНИЯ.
Уведомление реализовано ежемесячным документом:
Заходить нужно через месяц, в котором собираетесь послать уведомление.
Например, в конце апреля (календарный апрель) Вам нужно будет подать уведомление
- о "зарплатных налогах" АПРЕЛЯ (23.03 - 22.04) - заходим в документ апреля
- и об имущественных налогах МАРТА (1 квартала) - заходим тоже в документ апреля.
"Зарплатные налоги" собираются по проводкам документа (SFN) "Отчисления с фонда заработной платы" и по реквизитам документа (SNZ) "Все выплаты по сотрудникам (для 6-НДФЛ)".
ВАЖНО - ПРОВЕРКА! Детализацию НДФЛ по сотрудникам можно проверить в модуле Зарплата:
НДФЛ собирается по документам текущего и предыдущего месяцев, поэтому для детализации по сотрудникам нужно выбирать период из двух месяцев. И отбирать только строки с датой текущего месяца.
Если, к примеру, проверяете Уведомление февраля, выбирать нужно период январь-февраль, и искать февральские даты, выстроив по колонке "Дата перечисления НДФЛ":
В декабре должно быть два платежа - разделение происходит по колонке "Дата удержания НДФЛ" - вторая колонка на предыдущем рисунке.
"Имущественные налоги" (на имущество, земельный, водный, транспортный) и налог на прибыль собираются по соответствующим декларациям и проводкам к ним - они должны быть сформированы до создания Уведомления.
Для добавления очередного Уведомления заходите через нужный месяц в документ и нажимаете F6 - добавить шапку Уведомления. Обязательно указывает Код ИФНС (умолчание - соответствующий системный параметр).
В Примечании указываете информацию, которая поможет вам впоследствии идентифицировать содержимое ЕНП для быстрого поиска. Примечание в ИФНС не передаётся.
Затем по F7 спускаетесь на уровень исчисленных сумм налогов (раздел Данные Уведомления).
Далее можете либо по Ctrl-F6 автоматически заполнить Данные для выбранных вами налогов, либо по F6 заполнить Данные вручную.
Нажимать Ctrl-F6 на уровне Данных можно сколько угодно раз: если какие-то Данные уже присутствуют в очередном Уведомлении, где вы нажимаете Ctrl-F6, будет задан вопрос, нужно ли удалить уже существующие Данные этого Уведомления.
При формирование проводок (Ctrl-F5 либо автоформирование при выходе из документа) создаются проводки:
- Дт единого счёта расчётов по ЕНП Кт налога в Уведомлении
Единый счёт расчётов по ЕНП задаётся системным параметром:
По F7 на каждой строке "зарплатных налогов" можно посмотреть сотрудников, данные которых вошли в сумму этой строки.
(Список сотрудников в части НДФЛ нужно проверять по данным Зарплаты - см. абзац "ВАЖНО-ПРОВЕРКА!" выше и рисунки 2 и 3.)
Печать Уведомления - F5 с уровня шапки Уведомления.
Выгрузка в xml - Shift-F1 на уровне шапки либо через пункт Отчётность и Выгрузка - Выгрузка отчётности в XML в модуле Главная книга.
Сведения по "зарплатным налогам" в разрезе сотрудников:
Список сотрудников в части НДФЛ нужно проверять по данным Зарплаты - см. абзац "ВАЖНО-ПРОВЕРКА!" выше и рисунки 2 и 3.
Если вы отправили Уведомление с некорректными данными, следует отправить в ИФНС исправленный документ. При этом исправляются только реквизиты, в которых допущена ошибка.
- При неверном указании суммы следует подать уведомление с правильной суммой:
- легче всего скопировать через буфер строку Данных из ошибочного Уведомления в новое Уведомление и просто скорректировать сумму.
- В случае ошибки, например, в КПП:
- дважды добавляете из буфера строку Данных из ошибочного Уведомления в новое Уведомление;
- в одной строке исправляете сумму на 0 (КПП в этой строке ошибочное),
- во второй строке исправляете КПП на правильное (ну и сумму можете исправить, если и она была ошибочной).
Исправленное уведомление не понадобится, если вы уже успели сдать декларацию или расчет.
ВНИМАНИЕ! Для тех, кто собирает ОДДС по ПДС из проводок платёжных документов:
Читайте одноимённый раздел в статье ОДДС: ВОЗМОЖНОСТЬ СОБИРАТЬ ОДДС ПО ПДС ПЛАТЁЖНЫХ ДОКУМЕНТОВ