17.11.2025 (М) БУХОТЧЁТНОСТЬ: ПОЯСНЕНИЯ К БАЛАНСУ ПО ФОРМАТУ ПРИКАЗА №157н от 04.10.2023 + ФОРМА №5 МИНСЕЛЬХОЗ — различия между версиями
Maria (обсуждение | вклад) (Новая страница: «<font size=4> Из таблиц "образца", предложенного упомянутым в заголовке приказом, реализованы…») |
Maria (обсуждение | вклад) м |
||
| Строка 2: | Строка 2: | ||
Из таблиц "образца", предложенного упомянутым в заголовке приказом, реализованы те, на которые наши клиенты дали хоть сколько-то внятное ТЗ. | Из таблиц "образца", предложенного упомянутым в заголовке приказом, реализованы те, на которые наши клиенты дали хоть сколько-то внятное ТЗ. | ||
| − | < | + | В таблицах по ОС, НМА, капвложениям и финвложениям используются следующие настройки модуля Главная книга: |
| + | |||
| + | :Рис.1 | ||
| + | :[файл:GGALL_01.PNG] | ||
| + | |||
| + | В описании ниже будем использовать приведённые на этом рисунке настройки. В частности, первый параметр: | ||
| + | |||
| + | :Рис.2 | ||
| + | :[файл:GGALL_02.PNG] | ||
| + | |||
| + | |||
| + | '''Наличие и движение нематериальных активов''' и '''Наличие и движение основных средств''' | ||
| + | |||
| + | Используются подмассивы 1,2 и 5,6 параметра GG5_12ACNT - см. рис.2: счета 01,02 и счета 04,05 в этом описании.<br/> | ||
| + | Сальдо на начало и конец периодов берутся из ОСВ.<br/> | ||
| + | Обороты: | ||
| + | :Дт01,04 Кт08 - колонка "поступило" | ||
| + | :Дт01,04 Кт80-84,91 - колонка "переоценка первоначальная" | ||
| + | :Дт01-выбытие,04-выбытие Кт01,04- колонка "списано первоначальная" | ||
| + | :Дт91 Кт01-выбытие,04-выбытие - не учитываем | ||
| + | :Дт80-84,91 Кт01,04 - колонка "переоценка первоначальная" с обратным знаком | ||
| + | |||
| + | :Дт02,05 Кт01-выбытие,04-выбытие - колонка "списано амортизация" | ||
| + | :Дт80-84,91 Кт02,05 - колонка "переоценка амортизация" | ||
| + | :Дт остальные счета Кт0,05 - колонка "амортизация" | ||
| + | |||
| + | |||
| + | '''Наличие и движение прав пользования активами''' | ||
| + | схема отбора оборотов - та же, но счета - только из параметра GGA_PPAarr - см. рис.1: счета 01-А,02-А в этом описании.<br/> | ||
| + | |||
| + | |||
| + | '''Амортизируемые и неамортизируемые основные средства''' | ||
| + | В | ||
| + | |||
| + | Основные средства, в отношении которых имеются ограничения использования | ||
| + | |||
| + | Капитальные вложения в основные средства (за исключением инвестиционной недвижимости) | ||
| + | |||
| + | Капитальные вложения в инвестиционную недвижимость | ||
| + | |||
| + | Наличие и движение финансовых вложений | ||
| + | |||
| + | Иное использование финансовых вложений | ||
| + | |||
| + | |||
| + | </font> | ||
Версия 12:17, 24 ноября 2025
Из таблиц "образца", предложенного упомянутым в заголовке приказом, реализованы те, на которые наши клиенты дали хоть сколько-то внятное ТЗ.
В таблицах по ОС, НМА, капвложениям и финвложениям используются следующие настройки модуля Главная книга:
- Рис.1
- [файл:GGALL_01.PNG]
В описании ниже будем использовать приведённые на этом рисунке настройки. В частности, первый параметр:
- Рис.2
- [файл:GGALL_02.PNG]
Наличие и движение нематериальных активов и Наличие и движение основных средств
Используются подмассивы 1,2 и 5,6 параметра GG5_12ACNT - см. рис.2: счета 01,02 и счета 04,05 в этом описании.
Сальдо на начало и конец периодов берутся из ОСВ.
Обороты:
- Дт01,04 Кт08 - колонка "поступило"
- Дт01,04 Кт80-84,91 - колонка "переоценка первоначальная"
- Дт01-выбытие,04-выбытие Кт01,04- колонка "списано первоначальная"
- Дт91 Кт01-выбытие,04-выбытие - не учитываем
- Дт80-84,91 Кт01,04 - колонка "переоценка первоначальная" с обратным знаком
- Дт02,05 Кт01-выбытие,04-выбытие - колонка "списано амортизация"
- Дт80-84,91 Кт02,05 - колонка "переоценка амортизация"
- Дт остальные счета Кт0,05 - колонка "амортизация"
Наличие и движение прав пользования активами
схема отбора оборотов - та же, но счета - только из параметра GGA_PPAarr - см. рис.1: счета 01-А,02-А в этом описании.
Амортизируемые и неамортизируемые основные средства
В
Основные средства, в отношении которых имеются ограничения использования
Капитальные вложения в основные средства (за исключением инвестиционной недвижимости)
Капитальные вложения в инвестиционную недвижимость
Наличие и движение финансовых вложений
Иное использование финансовых вложений
