06.06.2017 (М) ПЕЧАТЬ ТАБЛИЦ ПРИЛОЖЕНИЯ 3 К БАЛАНСУ

Приложение 3 к балансу было реализовано в виде документа с необходимостью индивидуальной настройки под каждое предприятие.

С точки зрения отчётности в налоговую инспекцию Приложение 3 совершенно бесполезно, т.к. вместо единого Приложения 3 в налоговую инспекцию (xml) нужно передавать отдельные расшифровки к каждой из балансовых форм в совершенно ином формате, чем таблицы Приложения 3.

Видимо, поэтому "документ" Приложения 3 остался невостребованным.

Позднее один из наших клиентов написал ТЗ на разработку большинства печатных форм из типового Приложения 3.

В рамках этого ТЗ реализованы печатные формы:

рис.1

ВНИМАНИЕ! ИСПОЛЬЗУЙТЕ ЭТОТ ПУНКТ ТОЛЬКО НА КОМПЬЮТЕРАХ С ПОЛНОЦЕННЫМ MS EXCEL.
ТАК КАК ПРИМИТИВНЫЕ LibreOffice, OpenOffice НЕ В СОСТОЯНИИ ВЫПОЛНИТЬ НЕКОТОРЫЕ КОМАНДЫ ФОРМАТИРОВАНИЯ РЕЗУЛЬТИРУЮЩИХ ТАБЛИЦ.

Настройки для этих печатных форм сведены в новую закладку Параметров модуля:

рис.2

Параметр GG5_12acnt "Массивы счетов для таблиц разделов 1 и 2: {ОС},{изнОС},{первДхдВл},{износДхдВл},{НМА},{изнНМА},{незавершКапВлож}":

Первые четыре массива ({'01'},{'02'},{'03-1','03-3'},{'03-2','03-4'}) анализируются при печати всех четырёх таблиц раздела 2: в третьем массиве перечисляете счета первоначальной стоимости доходных вложений, в четвёртом - счета их износа.

Седьмой массив ({'07','08'}) используется при печати таблицы 2.2.

Параметры GG5_Arcnst "Таблица 2.3: Список субсчетов реконструкции через зпт"
и GG5_Ircnst "таблица 2.3: Статьи затрат по реконструкции":

здесь перечисляете субсчета "достройки, реконструкции, ... ОС" и статьи затрат 91-го счёта, которые относятся к достройке, реконструкции, ... ОС.

Параметр GG5_other "Таблица 2.4: {переданБал}, {переданЗАБал}, {полученБал}, {полученЗАБал}, {госРег}, {консерв}, {иное}":

субсчета ОС, которые используете для учёта арендованных ОС и счета учёта ОС, среди которых будет поиск объектов на госресгистрации, консервации, ...:

первый массив - для строки 5280,

второй массив - для строки 5281,

...

Если субсчёт в настройке будет со знаком вопроса 01-?, соответствующая строка таблицы 2.4 останется пустой.

Для остальных балансовых счетов вам будет предложен выбор ОС по справочнику инвентарных карточек (R143) по записям, у которых "Счёт учёта на балансе" совпадает с субсчетами очередного массива.

Если, к примеру, параметр GG5_other заполнен у вас как

{'01/7','03/5','02/7','03/6'},{'00/011'},{},{'00/001'},{'01/?'},{'01/6'},{'01'} ,

то таблица 2.4 будет формироваться так:

строка 5280: запрос на отбор переданных вами в аренду ОС по спр-ку R143 по записям, у которых "Счёт учёта на балансе" начинается на 01/7 или 03/5

строка 5281: сальдо по всем ОС, которые в забалансовой ОСВ числятся на 00/011

строка 5282: заполняться не будет (пустой массив)

строка 5283: сальдо по всем ОС, которые в забалансовой ОСВ числятся на 00/001

строка 5284: заполняться не будет (субсчёт с ?)

строка 5285: запрос на отбор переведённых на консервацию ОС по спр-ку R143 по записям, у которых "Счёт учёта на балансе" начинается на 01/6

строка 5286: запрос на отбор ОС "иного использования" по спр-ку R143 по записям, у которых "Счёт учёта на балансе" начинается на 01

Параметры GG5_PHIN_L "Таблица 3.1: Список счетов долгосрочных финвложений через зпт (например, 58-1,58-2)"
и GG5_PHIN_S: "таблица 3.1: Список счетов краткосрочных финвложений через зпт (например, 58-3,58-4)":

здесь вы перечисляете субсчета финвложений соответствующей срочности для таблицы 3.1, которая будет сформирована в разрезе перечисленных вами в этих параметрах субсчетов.

Параметры GG5_A_REST "Таблица 4.1: Массивы счетов запасов"
и GG5_N_REST: "таблица 4.1: Наименования элементов запасов":

это описание элементов запасов (строк таблицы 4.1). Параметры должны содержать одинаковое кол-во позиций.

По умолчанию

{'10'},{'20','21'},{'41','42'},{'43'},{},{'44'}

и

Материалы,НЗП,Товары,Гот.продукция,РБП,Прочее

Т.е., запасы в виде материалов будут собраны как сальдо 10 счёта,

запасы в виде незавершённого пр-ва - как сальдо 20,21 счетов,

запасы в виде товаров - как сальдо 41,42 счетов,

...

Причём пустой массив счетов для "РБП" означает, что счета РБП будут собраны согласно спр-ку РБП R151 по позициям со сроком окончания позднее начала прошлого года.

Таблицы 5.1-5.4 формируются простым анализом сальдо оборотных ведомостей (MTUN), главной книги (GSLD) и сводных проводок (GPRV). Причём движение по контрагентам, упомянутым в параметрах GG5_D/K_LANL, всегда попадает в раздел долгосрочной задолженности.
Напомним: посмотреть, какие счета формируют строки Дт и Кт задолженностей в форме 1 согласно настройке вашего предприятия, можно здесь:

Параметры GG5_D_LDBT,GG5_D_SDBT и GG5_D_SMIN:

cчета соответственно долго- и краткосрочной Дт задолженности для таблиц 5.1,5.2.

Умолчанием для краткосрочной задолженности является системный параметр DEBT_ACNT (Счета, по которым определяется долг за предприятием) - без скобок, кавычек, апострофов.

"Видами" задолженности будут являться субсчета к счетам из списков GG5_D_LDBT,GG5_D_SDBT. Если, к примеру, GG5_D_SDBT задан как 60,62,76-7, строками расшифровки в таблицах 5.1 и 5.2 будут все детальные субсчета 60-го, 62-го (или сам 62-й, если у него нет субсчетов) и детальные субсчета 76-7 (или сам 76-7, если у него нет субсчетов).

Деление задолженности на долго- и краткосрочную определяется только сроками погашения задолженности в договоре. Так что единственная возможность поделить задолженность по срочности в приложении 3 - вести отдельные субсчета.

Например, 76-7-1 - договоры оказания услуг сроком до года, 76-7-2 - на год и более. И указать эти субсчета в соответствующих параметрах:

GG5_D_LDBT (долгосрочные) 76-7-2

GG5_D_SDBT (краткосрочные) 60,62,76-7-1

Расшифруем параметры с рисунка 3:

рис.3

В качестве долгосрочной Дт задолженности анализируется счёт 73-2 (по умолчанию в этом параметре стоит счёт-заглушка 73-ссуда).

Краткосрочной задолженностью является

Дт сальдо счетов 60, 62, 68, 69, 70, 71, 73кроме73-2,упомянутогоВдолгосрочной, 75, 76-некоторые субчета, ...

минус Кт сальдо счета 97 (почему-то на этом предприятии бывает Кт сальдо 97) и минус Кт сальдо счёта 63,

причём Кт сальдо 97 уменьшит в таблице 5.1 строку Дт сальдо 97-го,

а Кт сальдо 63 уменьшит в таблице 5.1 строку Дт сальдо 62-го.

Даже если вы забыли указать счёт 63 в параметре GG5_D_SMIN, данные по счёту 63 попадут в строку с субсчётом CorpAcnt (системный параметр Расчёты с покупателями), остальные вычитаемые кредитовые сальдо будут вычитаться из строк с Дт сальдо того же счёта.

УЖЕ НЕ ИСПОЛЬЗУЕТСЯ Вариант формирования таблиц 5** на базе сведений из модуля Реализация.

Для отбора сальдо и оборотов для таблиц 5.1,5.2 виртуально формируются сведения из модуля Реализация "Анализ долгов клиентов - Динамика задолженности - по клиентам" по фильтру счетов из этих списков.

Таблицы 5.1 и 5.2 всегда формируются одновременно, так как формируются по разным колонкам одних и тех же сведений (см. рисунок выше), а сами сведения формируются не быстро.

Упомянутые сведения по динамике задолженности для этих таблиц виртуально формируются трижды: на конец 31 декабря отчётного, прошлого года и позапрошлого года ("предыдущие" даты, которые запрашиваются в сведениях, для таблиц 5.1, 5.2 несущественны).

В полученных сведениях за 3 периода для таблицы 5.1 анализируется колонка "Текущая задолженность на 31.12.года".

Значения этой колонки из полученных сведений по каждому контрагенту сравниваются: позиции с увеличением "Текущей задолженности" попадают в колонку "поступление в результате хозопераций", изменение задолженности по остальным позициям попадает в колонку "выбыло погашение".

Для таблицы 5.2 в этих же сведениях анализируются колонки "Просроченная задолженность на 31.12.года" и только по субсчетам 62-го изо всех упомянутых в параметрах счетов.

Параметры GG5_K_LDBT,GG5_K_SDBT:

cчета соответственно долго- и краткосрочной Кт задолженности для таблиц 5.3,5.4.

Умолчание для краткосрочной задолженности счёт 60.

"Видами" задолженности будут являться субсчета к счетам из списков GG5_K_LDBT,GG5_K_SDBT. Если, к примеру, GG5_K_SDBT задан как 60,76-1, строками расшифровки в таблицах 5.1 и 5.2 будут все детальные субсчета 60-го и детальные субсчета 76-1 (или сам 76-1, если у него нет субсчетов).

Деление задолженности на долго- и краткосрочную определяется только сроками погашения задолженности в договоре. Так что единственная возможность поделить задолженность по срочности в приложении 3 - вести отдельные субсчета.

Например, 76-1-1 - по договорам с отсрочкой оплаты до года, 76-1-2 - по договорам с отсрочкой на год и более. И указать эти субсчета в соответствующих параметрах:

GG5_K_LDBT (долгосрочные) 76-1-2

GG5_K_SDBT (краткосрочные) 60,76-1-1,76-2,76-3,76-6

Вариант формирования таблиц 5** на базе сведений из модуля Расчёты с поставщиками.

Для отбора сальдо и оборотов для таблиц 5.3,5.4 виртуально формируются сведения из модуля Расчёты с поставщиками по фильтру счетов из этих списков.

Таблицы 5.3 и 5.4 всегда формируются одновременно, так как формируются по разным колонкам одних и тех же сведений (см. рисунок выше), а сами сведения формируются не быстро.

Упомянутые сведения по анализу взаиморасчётов для этих таблиц виртуально формируются трижды: на конец 31 декабря отчётного, прошлого года и позапрошлого года.

Для таблицы 5.3 анализируется колонка "Сумма текущей задолженности".

Значения из полученных сведений по каждому контрагенту сравниваются: позиции с увеличением задолженности попадают в колонку "поступление в результате хозопераций", изменение задолженности по остальным позициям попадает в колонку "выбыло погашение".

Для таблицы 5.4 берутся данные из колонки "Сумма задолженности с учётом отсрочки" и только по субсчетам 60-го из упомянутых в параметрах счетов.

Параметр GG5_A_EXPS "Таблица 6: Список затратных счетов (Дт) (например, 2,44 = все счета, что начинаются на 2 (20,21,23,25,...) и на 44)".

При формировании сумм по элементам затрат для таблицы 6 отбираются все обороты в Дт указанных вами в этом параметре счетов

в корреспонденции с (и будут показаны как)

с Кт 10,01 - "Материальные затраты"

с Кт 70,96 - "Расходы на оплату труда"

с Кт 69 - "Отчисления на социальные нужды"

с Кт 02,05 - "Амортизация"

с Кт 60 - "Энергоресурсы", если Дт20,25, иначе "Услуги"

с Кт 68 - "Налоги"

"Итого расходы по обычным видам деятельности" обязано сойтись с Дт 90-2, поэтому "Прочие затраты" получаем как

ДтОборот 90-2 + вых.ост.41,43,44 - вх.ост.41,43,44 - перечисленные выше элементы затрат

Таблица 7 формируется по данным субсчетов 96-го счёта.

В нескольких таблицах безусловно (без настройки) используются счета 83 и 91.

Некоторые данные для печати этих таблиц берутся из Сводных проводок и Главной книги за отчётный (а также прошлый и позапрошлый) периоды, поэтому эти базы должны быть сформированы.

Смотрите также

Главная книга