28.06.2017 (М) УЧЁТ УСЛУГ ПО ПРОИЗВОДСТВУ ПРОДУКЦИИ ДЛЯ ПРЕДПРИЯТИЙ НАСТЮШИ

ЗАВОД, ГДЕ ВЫРАБАТЫВВЕТСЯ ПРОДУКЦИЯ:

Заполнить хронологический системный пар-р FctSlf_ACP:

[файл:NAKtoNAT1.PNG]

1) В течение месяца работа с «документами» накладных отгрузки – как обычно.
Изменятся только оптовые цены (=плановым ценам из ТД) и проводки: в накладных не будет Д62 К90.

2) Счета-фактуры на ТД в части отгрузки изделий НЕ формируются.

3) По завершении месяца ВРУЧНУЮ создаётся ЕДИНСТВЕННЫЙ счёт-фактура на ТД.
Реализация – Документы – Книга продаж – За месяц – по видам продаж – Услуги:

[файл:NAKtoNAT2.PNG]

F6 – добавили шапку, покупатель - ТД,
F7 – уровень ассортимента, Ctrl-F6 – добавился ассортимент изо всех накладных отгрузки в ТД за месяц, ESC – вернулись на уровень шапок счетов. На уровне шапок можно выделить цветом эту новую шапку (Alt-F1), а можно (стоя на шапке любого счёта) просто нажать Ctrl-F7 – в ассортименте нового счёта в качестве оптовой цены пропишется средневзвешенная факт. себестоимость входящего остатка и выработки. Проводки сформируются автоматически – в т.ч., 62 90 по цене факт.себестоимость + НДС 18% (услуги).

ТОРГОВЫЙ ДОМ

Заполнить хронологический системный пар-р FctSlf_ACS.

[файл:NAKtoNAT3.PNG]

1) Работа с «документами» накладных прихода от поставщиков – как обычно.
Изменятся только оптовые цены (=плановым ценам завода-производителя) - эти цены с нужной датой должны быть занесены в спр-к цен по ассортименту ТД -
и проводки: 43 40 + 41 43 вместо 41 60 + 19 60.

2) Счета-фактуры от ТД в части прихода изделий НЕ формируются. По завершении месяца создаётся единственный сч-ф: Расчеты с поставщиками – Документы – Счета, Сч-фактуры, Книга регистрации – Счета-фактуры за услуги. F6 – добавили шапку, поставщик - ПЕКО, F7 – уровень ассортимента, Ctrl-F6 – добавился ассортимент изо всех накладных прихода изделий из ПЕКО в ТД за месяц, ESC – вернулись на уровень шапок счетов. На уровне шапок можно выделить цветом эту новую шапку (Alt-F1), а можно (стоя на любой шапке) нажать Ctrl-F7 – в ассортименте нового счёта в качестве оптовой цены пропишется средневзвешенная факт. себестоимость входящего остатка и отгрузки из данных ПЕКО. Проводки сформируются автоматически: 20 60 + 19 60. Суммы этого счёта до копейки должны совпадать со счётом ПЕКО.

Закрытие ТД дополнится проводками 20 25, 40 20 и 90-2 40.

20 25 Д20цпз55 контрагент77712 статьяХ К25цпз статьяХ статья в статью

40 20 20-й со статьёй 237 (услуги по пр-ву продукции): На 20-м, увы, нет аналитики по ассортименту, поэтому просто сделать проводки Д40изделие К20изделие невозможно. Придётся сальдо 20-го "распределять" по изделиям - пропорционально оптовым суммам из акта выполненных работ на услуги по пр-ву продукции.

20-й с остальными статьями: распределяется по изделиям пропорционально тоннажу из проводок 43 40 в МХ-18 (в накладных прихода услуг по пр-ву продукции)

90-2 40 сальдо 40-го получено как разница между 43 40 по плановой себестоимости поставщика услуг по пр-ву продукции 40 20 фактическая себ-ть согласно акту ВР (статья 237) + остальные затраты 20-го (остальные статьи 20-го)

В проводках 90-2 41 невозможно выделить долю ассортимента, который выработан по услуге (41 43), а не оприходован от поставщика продукции (41 60). Поэтому распределение сальдо 40-го по покупателям (XYZ) Д90-2-5-1цпз53 контрагентХYZ изделияАБВ К41-1-1 подр. изделияАБВ будет выполнено просто пропорционально отклонениям изделий (АБВ), которые отгружались этим покупателям и были оприходованы проводками 41 43.