07.10.2019 (M) БДиРБУ: НОВЫЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ БДиР ПО СТАТЬЯМ БУ (R376)

Существующие бюджеты (БДДС и БПиУ) базировались на статьях либо спр-ка ПДС (R303), либо спр-ка статей бюджетов (R403).

Доходная часть (счёт 90 в бухучёте) делится по видам деятельности на реализацию ГП, розничную торговлю и прочую реализацию.
Расходная часть нового бюджета формируется в разрезе статей бухучёта (R376).
Прочие доходы и расходы (счёт 91 в бухучёте) также отражены в разрезе статей бухучёта.
Поэтому никакая настройка для работы с этим бюджетом не нужна.
Однако список статей R376 на каждом предприятии свой.
Объединение статей затрат в некие общие для всех предприятий группы выполнено с помощью спр-ка констант (R258).
При обновлении в этот спр-к констант R258 будут добавлены записи (с именами CSX...), необходимые для корректной работы бюджета.

Детализация выработки, отгрузки и выручки ведётся в разрезе групп изделий (спр-к R25 Группы изделий).
Детализация сырьевых затрат - в разрезе самых затратных по стоимости групп сырья (спр-к R08 Сырьё и материалы, колонка Название группы).
Если у вас НЕстандартная группировка в спр-ке R08, потребуется настройка на ваши группировки.

Есть возможность формировать бюджет в тоннах и тысячах рублей или в килограммах и рублях.
Есть также возможность отражать доходы вместе с НДС (в отпускных ценах).
Обе возможности реализованы переключателями в шапке бюджета.

К новому документу написаны сведения, которые сопоставляют данные факта текущего месяца, прошлого месяца и прошлого года.

А. ЕДИНОВРЕМЕННО ПЕРЕД НАЧАЛОМ работы с этим видом бюджетов:

Зайти в документы бюджета 1,2,3, ..., 12 месяцев назад и заполнить "фактические" показатели:

F6 - добавить шапку бюджета.

F7 - статьи бюджета.

Ctrl-F7 - заполнить факт. показатели очередного месяца

Это продиктовано наличием в сведениях не только факта текущего месяца, но и - для сравнения - факта прошлого месяца и прошлого года.

Например, сейчас на календаре октябрь 2019.
Вы собираетесь впервые составлять БДиР по статьям БУ за ноябрь 2019.
Вам нужно "задним числом" заполнить Факт в месяцах: ноябрь 2018 - октябрь 2019.

Понятно, что за октябрь 2019 суммы Факта получатся неправильными, т.к. выработка/отгрузка и затраты октября 2019 ещё не полностью внесены в программу.

В дальнейшем - когда бухгалтерские данные октября окончательно будут внесены в программу, нужно заново заполнить Фактом октябрьский бюджет (Ctrl-F7 на уровне статей бюджета).

Б. ЕЖЕМЕСЯЧНЫЕ действия:

F6 - добавить шапку очередного варианта бюджета на планируемый месяц.

Бюджетов может быть несколько, но "действующим" может быть только один.

F7 - статьи бюджета.

Ctrl-F8 - заполнить структуру и колонку План бюджета статьями доходов/расходов и фактическими данными бюджета одного из прошлых месяцев.

(Если пункт А выполнен, у вас уже на год назад заполнены бюджеты фактическими бухгалтерскими данными.

И теперь мы возьмём Факт одного из этих бюджетов в качестве Плана нужного месяца.)

Например, составляем план на ноябрь (на календаре пока октябрь).

В качестве данных Плана на ноябрь возьмём фактические данные из бюджета последнего месяца, в который уже не будут вноситься изменения по выручке и затратам.

В ноябре и сентябре одинаковое число дней, поэтому хотелось бы поставить в План ноября данные Факта из бюджета сентября.

На всякий случай - если нет уверенности, что текущее состояние Факта в бюджете сентября соответствует данным бухучёта, - можно сначала повторно заполнить Факт в бюджете сентября,

а потом вернуться в ноября и взять Факт сентябрьского бюджета как План ноября.

Если же в сентябрь ещё будут вноситься изменения, придётся взять Факт бюджета более раннего месяца как План ноября.

Для тех, кто пользуется Бюджетом производства:
Есть возможность полного или частичного переноса данных из Бюджета производства в колонку План БДиР по статьям БУ.

В любом порядке вы

формируете Бюджет производства на некоторый предстоящий месяц (см. описание по ссылке выше)

и заполняете План БДиРБУ (копированием Факта из БДиРБУ одного из предыдущих месяцев - см. пункт 1).

При заполнении Плана в БДиРБУ нам важно получить список статей, а суммы и количества будем переносить из Бюджета производства.

На уровне статей в БДиРБУ нажимаем сочетание Ctrl-F9 - перенос данных из Бюджета производства.

В колонку План из Бюджета производства переносится выработка (и равная ей отгрузка), суммы выручки и сырьевых затрат.

Можно (но только при определённой настройке) перенести в колонку План и НЕсырьевые затраты.

Трудность последней операции - в разном наборе статей:

в Бюджете производства это управленческие статьи (R76),

в БДиРБУ - статьи бухучёта (R376) - гораздо более детальные, чем в Бюджете производства.

Подкорректировать сформированные количества и суммы в колонке План.

Добавить недостающие статьи затрат. ВНИМАНИЕ! не забывайте проставлять порядковый номер во вновь добавленные статьи. Этот номер должен соответствовать по смыслу уже существующим порядковым номерам.

Ctrl-F3 - просуммировать доходы и расходы в соответствующие итоговые строки, если вручную менялись показатели в каких-то статьях.

По прошествии месяца планирования (называем его текущим):

На шапке "действующего" бюджета:

F7 - статьи бюджета.

Ctrl-F7 - заполнить фактические показатели текущего месяца из данных бухучёта (естественно, того же месяца).

Есть печатная форма на уровне статей бюджета F5.

Сведения расположены в дереве модулей под документом бюджета.