Заполнение формы 6-НДФЛ в 2021 году — различия между версиями

Материал из Фабиус wiki
Перейти к: навигация, поиск
(Новая страница: «С первого квартала 2021 года форма 6-НДФЛ изменилась. Раздел 1 со сроками и суммами перечисл…»)
 
 
(не показаны 4 промежуточные версии этого же участника)
Строка 1: Строка 1:
 
С первого квартала 2021 года форма 6-НДФЛ изменилась. Раздел 1 со сроками и суммами перечисления формируется по отдельными КБК (суммы от 5 млн, которые облагаются теперь по ставке 15%, относятся на отдельный КБК, отличный от КБК для перечисления НДФЛ по остальными случаям). В разделе 2, где доход и НДФЛ по ставкам, теперь требуется указать по разным ставкам сумма удержанного налога, а также указать, какая сумма дохода была выплачена по трудовым договорам, договорам ГПХ или в виде дивидендов.
 
С первого квартала 2021 года форма 6-НДФЛ изменилась. Раздел 1 со сроками и суммами перечисления формируется по отдельными КБК (суммы от 5 млн, которые облагаются теперь по ставке 15%, относятся на отдельный КБК, отличный от КБК для перечисления НДФЛ по остальными случаям). В разделе 2, где доход и НДФЛ по ставкам, теперь требуется указать по разным ставкам сумма удержанного налога, а также указать, какая сумма дохода была выплачена по трудовым договорам, договорам ГПХ или в виде дивидендов.
  
Заполняется форма как и раньше, по клавише [Ctrl+F6]. Предварительно нужно добавить новый документ по [F6]. Заполнение ведется исключительно по "Документам на выплату зарплаты". Если не вели - инструкция здесь.
+
Заполняется форма как и раньше, по клавише [Ctrl+F6]. Предварительно нужно добавить новый документ по [F6]. Заполнение ведется исключительно по "Документам на выплату зарплаты". Если не вели - [https://wiki.sftserv.ru/index.php/%22%D0%94%D0%BE%D0%BA%D1%83%D0%BC%D0%B5%D0%BD%D1%82%D1%8B_%D0%BD%D0%B0_%D0%B2%D1%8B%D0%BF%D0%BB%D0%B0%D1%82%D1%83_%D0%B7%D0%B0%D1%80%D0%B0%D0%B1%D0%BE%D1%82%D0%BD%D0%BE%D0%B9_%D0%BF%D0%BB%D0%B0%D1%82%D1%8B%22_-_%D0%BD%D0%BE%D0%B2%D1%8B%D0%B9_%D0%B4%D0%BE%D0%BA%D1%83%D0%BC%D0%B5%D0%BD%D1%82_%D0%B4%D0%BB%D1%8F_%D0%B7%D0%B0%D0%BF%D0%BE%D0%BB%D0%BD%D0%B5%D0%BD%D0%B8%D1%8F_%D1%84%D0%BE%D1%80%D0%BC%D1%8B_6-%D0%9D%D0%94%D0%A4%D0%9B инструкция] здесь.
 +
 
 +
В форме 6-НДФЛ за полный 2021 года присутствует также Приложение 1, которое теперь заменяет справки 2-НДФЛ, которые с 2021 года сдавать отдельно больше не нужно. При заполнении формы за год программой будет задан вопрос, требуется ли о заполнить Приложение 1, и если будет дан положительный ответ, то далее по Ctrl+F10 можно будет открыть список справок этого приложения. Кроме того, программа спросит, требуется ли поставить суммы удержанного налога (графа 160) во втором разделе 6-НДФЛ таким же, какой находится в Приложении 1. Изначально сумма удержанного налога берется из документов на выплату зарплаты (по ним же собирается раздел 1 формы 6-НДФЛ). Например НДФЛ с выплаченной в январе 2021 г. зарплаты за декабрь 2020 входит в сумму удержанного налога за первый квартал 2021 г. согласно 6-НДФЛ, но при этом этом по 2-НДФЛ за 2020 год эта сумма входила в удержанный налог, иначе возникали бы переплаты или неудержанный налог. Но равенство сумм графы 160 и удержанного налога из справок Приложения 1 оказалось одним из контрольных соотношений Формы.
 +
 
 +
 
 +
Клавиши документа 6-НДФЛ
 +
 
 +
 
 +
Добавление новой справки - [F6]
 +
 
 +
Заполнение или перезаполнение добавленной справки - [Ctrl+F6], стоя на этой справке
 +
 
 +
Раздел 1 (суммы НДФЛ и предельные даты, когда они должны быть перечислены, в нем с 2021 присутствует разделение по КБК) - клавиша [F7] либо [Ctrl+F1]
 +
 
 +
Раздел 2 (общие данные для начисления НДФЛ по ставкам) - клавиша [Ctrl+F7] либо [Ctrl+F2]
 +
 
 +
Приложение 1 (справки по сотрудникам, бывшие 2-НДФЛ) - клавиша [Ctrl+F10]
 +
 
 +
Выгрузка XML-файла для оправки в налоговую инспекцию - [Ctrl+F5]
 +
 
 +
В разделе 1 по [F7] открываются по отдельным КБК суммы НДФЛ и даты, до которых нужно его перечислить.
 +
Каждую сумму можно расшифровать до сотрудника по [F7]. Будет также написано, что это было за перечисление (информация из документов на выплату зарплаты)
 +
Если были возвраты, то их можно заполнить по Ctrl+F7 (налог и дата возврата)
 +
 
 +
 
 +
В справках Приложения 1 к Форме 6-НДФЛ раскрыть налог каждого сотрудника по ставкам можно по клавише [F7]
 +
 
 +
Если среди записей о доходах сотрудников встречаются отрицательные суммы, то их можно программой перенести на месяцы с аналогичным положительным доходом, чтобы удалить отрицательный доход, которые проверочные программы считают ошибкой. Для этого существует клавиша [Ctrl+F2]
 +
 
 +
Справки можно перенумеровать по [Ctrl+F3]
 +
 
 +
Из налога по ставках доходы можно посмотреть по [F7]
 +
 
 +
Для налога по ставке 13% можно посмотреть стандартные вычеты по [Ctrl+F7]
 +
 
 +
Если есть имущественные налоговые вычеты, то уведомления по ним можно посмотреть по клавише [Ctrl+F8]
 +
 
 +
Если были вычеты от вида дохода (мат.помощь, подарки), то стоя на доходе их можно посмотреть по [F7]

Текущая версия на 11:52, 16 февраля 2022

С первого квартала 2021 года форма 6-НДФЛ изменилась. Раздел 1 со сроками и суммами перечисления формируется по отдельными КБК (суммы от 5 млн, которые облагаются теперь по ставке 15%, относятся на отдельный КБК, отличный от КБК для перечисления НДФЛ по остальными случаям). В разделе 2, где доход и НДФЛ по ставкам, теперь требуется указать по разным ставкам сумма удержанного налога, а также указать, какая сумма дохода была выплачена по трудовым договорам, договорам ГПХ или в виде дивидендов.

Заполняется форма как и раньше, по клавише [Ctrl+F6]. Предварительно нужно добавить новый документ по [F6]. Заполнение ведется исключительно по "Документам на выплату зарплаты". Если не вели - инструкция здесь.

В форме 6-НДФЛ за полный 2021 года присутствует также Приложение 1, которое теперь заменяет справки 2-НДФЛ, которые с 2021 года сдавать отдельно больше не нужно. При заполнении формы за год программой будет задан вопрос, требуется ли о заполнить Приложение 1, и если будет дан положительный ответ, то далее по Ctrl+F10 можно будет открыть список справок этого приложения. Кроме того, программа спросит, требуется ли поставить суммы удержанного налога (графа 160) во втором разделе 6-НДФЛ таким же, какой находится в Приложении 1. Изначально сумма удержанного налога берется из документов на выплату зарплаты (по ним же собирается раздел 1 формы 6-НДФЛ). Например НДФЛ с выплаченной в январе 2021 г. зарплаты за декабрь 2020 входит в сумму удержанного налога за первый квартал 2021 г. согласно 6-НДФЛ, но при этом этом по 2-НДФЛ за 2020 год эта сумма входила в удержанный налог, иначе возникали бы переплаты или неудержанный налог. Но равенство сумм графы 160 и удержанного налога из справок Приложения 1 оказалось одним из контрольных соотношений Формы.


Клавиши документа 6-НДФЛ


Добавление новой справки - [F6]

Заполнение или перезаполнение добавленной справки - [Ctrl+F6], стоя на этой справке

Раздел 1 (суммы НДФЛ и предельные даты, когда они должны быть перечислены, в нем с 2021 присутствует разделение по КБК) - клавиша [F7] либо [Ctrl+F1]

Раздел 2 (общие данные для начисления НДФЛ по ставкам) - клавиша [Ctrl+F7] либо [Ctrl+F2]

Приложение 1 (справки по сотрудникам, бывшие 2-НДФЛ) - клавиша [Ctrl+F10]

Выгрузка XML-файла для оправки в налоговую инспекцию - [Ctrl+F5]

В разделе 1 по [F7] открываются по отдельным КБК суммы НДФЛ и даты, до которых нужно его перечислить. Каждую сумму можно расшифровать до сотрудника по [F7]. Будет также написано, что это было за перечисление (информация из документов на выплату зарплаты) Если были возвраты, то их можно заполнить по Ctrl+F7 (налог и дата возврата)


В справках Приложения 1 к Форме 6-НДФЛ раскрыть налог каждого сотрудника по ставкам можно по клавише [F7]

Если среди записей о доходах сотрудников встречаются отрицательные суммы, то их можно программой перенести на месяцы с аналогичным положительным доходом, чтобы удалить отрицательный доход, которые проверочные программы считают ошибкой. Для этого существует клавиша [Ctrl+F2]

Справки можно перенумеровать по [Ctrl+F3]

Из налога по ставках доходы можно посмотреть по [F7]

Для налога по ставке 13% можно посмотреть стандартные вычеты по [Ctrl+F7]

Если есть имущественные налоговые вычеты, то уведомления по ним можно посмотреть по клавише [Ctrl+F8]

Если были вычеты от вида дохода (мат.помощь, подарки), то стоя на доходе их можно посмотреть по [F7]