Просмотр исходного текста страницы ИНСТРУКЦИЯ ПО ЕЖЕМЕСЯЧНОЙ ПРОВЕРКЕ РЕЗУЛЬТАТОВ НУ

<font size="4">
1. Сальдо (входящее и выходящее) по счетам 43 (готовая продукция) и !90-2-1 (прямые затраты) 
<br />должны совпадать в ОСВ 
и документах:<br />регистр-расчёт прямых расходов на производство <br />и <br />разница в остатках затрат:

[[Файл:TAX_RSLT_1.png]]

Последний документ используют только те, у кого Параметр модуля<br />
"Проводки на разницу в остатках - в регистре-расчете прямых ? (Косвенные=90-2 минус прямые-ДА; Косвенные=ДтОб затрат-НЕТ)"
<br />установлен в Нет.


2. Сформировать сведения 

[[Файл:TAX_RSLT_2.png]]

Сведения по сопоставлению оборотов разниц !90-9 с оборотами 09,77,99-ПНО могут расходиться на копейки (первые из сведений на рисунке ниже).
<br />Сведения по сравнению прибыли БУ и НУ обязаны давать нулевое расхождение.

[[Файл:TAX_RSLT_3.png]]

Рекомендуется сформировать сведения и за текущий месяц, и с начала года.


3. Проверить, что условный налог на прибыль составляет 20% (ставка налога на прибыль) от сальдо прибылей-убытков по счетам 90,91 (возможно расхождение на копейки):

Пример: на рисунке 99-1 прибыль-убыток от продаж и от прочих доходов/расходов, 99-2 - условный налог на прибыль. 

20% от свёрнутого Кт выходящего (входящего) сальдо 99-1 
<br />должны равняться 
<br />свёрнутому Дт выходящему (входящему) сальдо 99-2.

20% от свёрнутого Кт оборота 99-1 
<br />должны равняться 
<br />свёрнутому Дт обороту99-2

[[Файл:TAX_RSLT_4.png]]


4. Сверить обороты 99-1 (тот, что корреспондирует с 90,91), 09, 77, 99-ПНО, итоговый 99-й в ОСВ 
<br />и строки формы 2: соответственно строки 2300, 2450, 2430, 2421, 2400.


5. Сверить налог на прибыль в декларации и форме 2 (при создании формы 2 отвечать НЕТ на вопрос "Значение Текущего налога на прибыль брать из декларации?" и создавать форму 2 в рублях) - с точностью до рубля они должны совпадать.

[[Файл:TAX_RSLT_5.png]]

[[Файл:TAX_RSLT_6.png]]

</font>
= Смотрите также =
[[Налоговый учёт]]