ИНСТРУКЦИЯ ПО ЕЖЕМЕСЯЧНОЙ ПРОВЕРКЕ РЕЗУЛЬТАТОВ НУ — различия между версиями

Материал из Фабиус wiki
Перейти к: навигация, поиск
м
 
(не показаны 3 промежуточные версии 2 участников)
Строка 9: Строка 9:
 
"Проводки на разницу в остатках - в регистре-расчете прямых ? (Косвенные=90-2 минус прямые-ДА; Косвенные=ДтОб затрат-НЕТ)"
 
"Проводки на разницу в остатках - в регистре-расчете прямых ? (Косвенные=90-2 минус прямые-ДА; Косвенные=ДтОб затрат-НЕТ)"
 
<br />установлен в Нет.
 
<br />установлен в Нет.
 +
  
 
2. Сформировать сведения  
 
2. Сформировать сведения  
Строка 20: Строка 21:
  
 
Рекомендуется сформировать сведения и за текущий месяц, и с начала года.
 
Рекомендуется сформировать сведения и за текущий месяц, и с начала года.
 +
  
 
3. Проверить, что условный налог на прибыль составляет 20% (ставка налога на прибыль) от сальдо прибылей-убытков по счетам 90,91 (возможно расхождение на копейки):
 
3. Проверить, что условный налог на прибыль составляет 20% (ставка налога на прибыль) от сальдо прибылей-убытков по счетам 90,91 (возможно расхождение на копейки):
Строка 34: Строка 36:
  
 
[[Файл:TAX_RSLT_4.png]]
 
[[Файл:TAX_RSLT_4.png]]
 +
  
 
4. Сверить обороты 99-1 (тот, что корреспондирует с 90,91), 09, 77, 99-ПНО, итоговый 99-й в ОСВ  
 
4. Сверить обороты 99-1 (тот, что корреспондирует с 90,91), 09, 77, 99-ПНО, итоговый 99-й в ОСВ  
 
<br />и строки формы 2: соответственно строки 2300, 2450, 2430, 2421, 2400.
 
<br />и строки формы 2: соответственно строки 2300, 2450, 2430, 2421, 2400.
 +
  
 
5. Сверить налог на прибыль в декларации и форме 2 (при создании формы 2 отвечать НЕТ на вопрос "Значение Текущего налога на прибыль брать из декларации?" и создавать форму 2 в рублях) - с точностью до рубля они должны совпадать.
 
5. Сверить налог на прибыль в декларации и форме 2 (при создании формы 2 отвечать НЕТ на вопрос "Значение Текущего налога на прибыль брать из декларации?" и создавать форму 2 в рублях) - с точностью до рубля они должны совпадать.
Строка 45: Строка 49:
  
 
</font>
 
</font>
 +
= Смотрите также =
 +
[[Налоговый учёт]]

Текущая версия на 15:02, 31 июля 2017

1. Сальдо (входящее и выходящее) по счетам 43 (готовая продукция) и !90-2-1 (прямые затраты)
должны совпадать в ОСВ и документах:
регистр-расчёт прямых расходов на производство
и
разница в остатках затрат:

TAX RSLT 1.png

Последний документ используют только те, у кого Параметр модуля
"Проводки на разницу в остатках - в регистре-расчете прямых ? (Косвенные=90-2 минус прямые-ДА; Косвенные=ДтОб затрат-НЕТ)"
установлен в Нет.


2. Сформировать сведения

TAX RSLT 2.png

Сведения по сопоставлению оборотов разниц !90-9 с оборотами 09,77,99-ПНО могут расходиться на копейки (первые из сведений на рисунке ниже).
Сведения по сравнению прибыли БУ и НУ обязаны давать нулевое расхождение.

TAX RSLT 3.png

Рекомендуется сформировать сведения и за текущий месяц, и с начала года.


3. Проверить, что условный налог на прибыль составляет 20% (ставка налога на прибыль) от сальдо прибылей-убытков по счетам 90,91 (возможно расхождение на копейки):

Пример: на рисунке 99-1 прибыль-убыток от продаж и от прочих доходов/расходов, 99-2 - условный налог на прибыль.

20% от свёрнутого Кт выходящего (входящего) сальдо 99-1
должны равняться
свёрнутому Дт выходящему (входящему) сальдо 99-2.

20% от свёрнутого Кт оборота 99-1
должны равняться
свёрнутому Дт обороту99-2

TAX RSLT 4.png


4. Сверить обороты 99-1 (тот, что корреспондирует с 90,91), 09, 77, 99-ПНО, итоговый 99-й в ОСВ
и строки формы 2: соответственно строки 2300, 2450, 2430, 2421, 2400.


5. Сверить налог на прибыль в декларации и форме 2 (при создании формы 2 отвечать НЕТ на вопрос "Значение Текущего налога на прибыль брать из декларации?" и создавать форму 2 в рублях) - с точностью до рубля они должны совпадать.

TAX RSLT 5.png

TAX RSLT 6.png

Смотрите также

Налоговый учёт