ИНСТРУКЦИЯ ПО ЕЖЕМЕСЯЧНОЙ ПРОВЕРКЕ РЕЗУЛЬТАТОВ НУ — различия между версиями

Материал из Фабиус wiki
Перейти к: навигация, поиск
Строка 25: Строка 25:
 
Пример: на рисунке 99-1 прибыть-убыток от продаж и от прочих доходов/расходов, 99-2 - условный налога на прибыль.  
 
Пример: на рисунке 99-1 прибыть-убыток от продаж и от прочих доходов/расходов, 99-2 - условный налога на прибыль.  
  
20% от свёрнутого Кт выходящего (входящего) сальдо 99-1  
+
:20% от свёрнутого Кт выходящего (входящего) сальдо 99-1  
<br />должны равняться  
+
:<br />должны равняться  
<br />свёрнутому свёрнуто Дт выходящему (входящему) сальдо 99-2.
+
:<br />свёрнутому свёрнуто Дт выходящему (входящему) сальдо 99-2.
  
20% от свёрнутого Кт оборота 99-1  
+
:20% от свёрнутого Кт оборота 99-1  
<br />должны равняться  
+
:<br />должны равняться  
<br />свёрнутому Дт обороту99-2
+
:<br />свёрнутому Дт обороту99-2
  
 
[[Файл:TAX_RSLT_4.png]]
 
[[Файл:TAX_RSLT_4.png]]

Версия 17:26, 27 июня 2016

1. Сальдо (входящее и выходящее) по счетам 43 (готовая продукция) и !90-2-1 (прямые затраты)
должны совпадать в ОСВ и документах:
регистр-расчёт прямых расходов на производство
и
разница в остатках затрат:

TAX RSLT 1.png

Последний документ используют только те, у кого Параметр модуля
"Проводки на разницу в остатках - в регистре-расчете прямых ? (Косвенные=90-2 минус прямые-ДА; Косвенные=ДтОб затрат-НЕТ)"
установлен в Нет

2. Сведения

TAX RSLT 2.png

Сведения по сопоставлению оборотов разниц !90-9 с оборотами 09,77,99-ПНО могут расходиться на копейки (первые из сведений на рисунке ниже).
Сведения по сравнению прибыли БУ и НУ обязаны давать нулевое расхождение.

TAX RSLT 3.png

Рекомендуется сформировать сведения и за текущий месяц, и с начала года.

3. Проверить, что условный налог на прибыль составляет 20% (ставка налога на прибыль) от сальдо прибылей-убытков по счетам 90,91 (возможно расхождение на копейки):

Пример: на рисунке 99-1 прибыть-убыток от продаж и от прочих доходов/расходов, 99-2 - условный налога на прибыль.

20% от свёрнутого Кт выходящего (входящего) сальдо 99-1

должны равняться

свёрнутому свёрнуто Дт выходящему (входящему) сальдо 99-2.
20% от свёрнутого Кт оборота 99-1

должны равняться

свёрнутому Дт обороту99-2

TAX RSLT 4.png


4) декларация и ф2