Реализация по договору комиссии — различия между версиями
Sergey.h (обсуждение | вклад) |
Sergey.h (обсуждение | вклад) |
||
| Строка 2: | Строка 2: | ||
Оформляем ТТН от Комиссионера на Клиента.<br> | Оформляем ТТН от Комиссионера на Клиента.<br> | ||
В ней формируются проводки по перемещению продукции из эксп. ХЗ на эксп. Комиссионера (поскольку отгрузка оформляется через отдельную Экспедицию):<br> | В ней формируются проводки по перемещению продукции из эксп. ХЗ на эксп. Комиссионера (поскольку отгрузка оформляется через отдельную Экспедицию):<br> | ||
| − | + | Д45(Экспед. Комиссионера) – К43<br> | |
2. Возврат продукции от клиентов Комиссионера происходит в Экспедицию (склад) Возвратов.<br> | 2. Возврат продукции от клиентов Комиссионера происходит в Экспедицию (склад) Возвратов.<br> | ||
| − | При этом проводки по документу | + | При этом проводки по документу НЕ формируются. (поскольку этот возврат мы должны будем учесть – от минусовать от отгрузки)<br> |
3. По завершению Периода (Период – это Месяц. За День не хорошо – можем получить реализацию с минусом) формируются документы (как бы по отчету Комиссионера) по каждому из Клиентов: | 3. По завершению Периода (Период – это Месяц. За День не хорошо – можем получить реализацию с минусом) формируются документы (как бы по отчету Комиссионера) по каждому из Клиентов: | ||
*ТТН реализации от Комиссионера Клиенту в Базе Комиссионера – они идут один в один с реальными отгрузками. (Так уже сейчас есть) | *ТТН реализации от Комиссионера Клиенту в Базе Комиссионера – они идут один в один с реальными отгрузками. (Так уже сейчас есть) | ||
| Строка 12: | Строка 12: | ||
Нужно при формировании формировать файл с № ТТН и Продукцией с Минусовой Реализацией (превышением возвратов над продажами). | Нужно при формировании формировать файл с № ТТН и Продукцией с Минусовой Реализацией (превышением возвратов над продажами). | ||
| − | Проводки при этом будут: | + | Проводки при этом будут:<br> |
| − | Реализация | + | Реализация <br> |
| − | *Д62(Комиссионер) К90-1 –сумма Реализации, | + | *Д62(Комиссионер) К90-1 –сумма Реализации, <br> |
| − | *Д90-2 К45 – Реализованная Продукция. | + | *Д90-2 К45(Экспед. Комиссионера) – Реализованная Продукция. |
| + | |||
| + | Возвраты <br> | ||
| + | Надо формировать проводки Д28 (правильнее счет учета Некондиции) - К45(Экспед. Комиссионера) - в Итоге сч. 45 (Экспед. Комиссионера) должен закрываться в 0 (передали = реализация + возврат) | ||
В базе Комитента формируется: | В базе Комитента формируется: | ||
Версия 16:34, 4 октября 2016
1. Отгрузка из Экспедиции ХК на Комиссионера:
Оформляем ТТН от Комиссионера на Клиента.
В ней формируются проводки по перемещению продукции из эксп. ХЗ на эксп. Комиссионера (поскольку отгрузка оформляется через отдельную Экспедицию):
Д45(Экспед. Комиссионера) – К43
2. Возврат продукции от клиентов Комиссионера происходит в Экспедицию (склад) Возвратов.
При этом проводки по документу НЕ формируются. (поскольку этот возврат мы должны будем учесть – от минусовать от отгрузки)
3. По завершению Периода (Период – это Месяц. За День не хорошо – можем получить реализацию с минусом) формируются документы (как бы по отчету Комиссионера) по каждому из Клиентов:
- ТТН реализации от Комиссионера Клиенту в Базе Комиссионера – они идут один в один с реальными отгрузками. (Так уже сейчас есть)
- ТТН возврата от Клиента Комиссионеру в Базе Комиссионера – они идут один в один с реальными возвратами. (Так уже сейчас есть)
- ТТН реализации от ХК Клиенту через Комиссионера – на количество отгруженной продукции ЗА МИНУСОМ возвратов за Период по клиенту.
Нужно при формировании формировать файл с № ТТН и Продукцией с Минусовой Реализацией (превышением возвратов над продажами).
Проводки при этом будут:
Реализация
- Д62(Комиссионер) К90-1 –сумма Реализации,
- Д90-2 К45(Экспед. Комиссионера) – Реализованная Продукция.
Возвраты
Надо формировать проводки Д28 (правильнее счет учета Некондиции) - К45(Экспед. Комиссионера) - в Итоге сч. 45 (Экспед. Комиссионера) должен закрываться в 0 (передали = реализация + возврат)
В базе Комитента формируется:
- ТТН прихода от Поставщиков полностью повторяющую ТТН Реализации у Комитента
- ТТН возврата от Клиентов (один в один с введенными у Комитента).
В итоге получится:
- Комитент реализовал, а Комиссионер оприходовал у себя «чистую» реализацию (сколько бы он отразил в отчете Комиссионера).
- А взаиморасчеты с Клиентами у Комиссионера сойдутся – поскольку ТТН реализации будут на сумму отгрузки, но при этом будут проведены Возвраты.
В базе Комиссионера (несмотря на то что он НЕ плательщик НДС) добавляются СФ (формировать по ТТН отгрузки нельзя – там без учета возвратов) повторяющие СФ у Комитента и в графах 10-12 указываются данные Комитента и его СФ-ры.
