|
|
Строка 192: |
Строка 192: |
| | | |
| ----------------------------------------------------------------------- | | ----------------------------------------------------------------------- |
− |
| |
− |
| |
− |
| |
− |
| |
− | = Проверки в реализации при закрытии месяца =
| |
− | (накладные, счета факт., НДС и книга продаж)
| |
− |
| |
− | == (Дополнения и новые возможности от 10 августа 2016 года) ==
| |
− |
| |
− |
| |
− | 1. Общая проверка документов
| |
− | * Сервис – Проверка целостности – Первичные документы – Документы месячные (выбираем из списка нужный месяц, Enter). Если что-то программа найдет – выйдет таблица – в ней выделяем все (Alt/F2) и «лечим» (F7).
| |
− |
| |
− |
| |
− | 2. Общая проверка проводок документов
| |
− | * Сервис – Проверка целостности – Первичные документы – Проводки (выбираем из списка нужный месяц, Enter). Если что-то программа найдет – выйдет таблица – в ней выделяем все (Alt/F2) и «лечим» (F7).
| |
− |
| |
− | 3. Проверка правильности структуры накладных отгрузки продукции и правильности итоговых сумм по каждому документу.
| |
− | * Модуль Реализация – Документы – Накладные отгрузки продукции - Полностью. В открывшемся списке – (Alt/F6 – Сверка) – Проверка и коррекция сумм по документам – Ускоренная коррекция сумм – Проверить все накладные.
| |
− |
| |
− |
| |
− |
| |
− |
| |
− |
| |
− | 4. Проверка проводок по накладным отгрузки.
| |
− | * (Если есть сомнения в своих силах) – встаем на самую первую (верхнюю) накладную и просто запускаем переформирование проводок по всем накладным, начиная с текущей (Ctrl/F5).
| |
− |
| |
− | * Формирование всех проводок м.б. достаточно долго, и если нужно процесс ускорить, есть ряд специальных инструментов:
| |
− | **Находясь в списке накладных, нажимаем Alt/F6 – Сверка, далее выбираем «Проверка проводок по документам», далее «Расчеты с покупателями» - для проверки проводок по 62 сч., или выбираем «Списание себестоимости продукции» - для проверки проводок по 43 сч.
| |
− |
| |
− | * После проверки останутся выделенные документы с неправильными проводками, нужно запустить переформирование проводок Ctrl/F5 - «По выбранным документам».
| |
− |
| |
− | 5. Проверка соответствия накладных отгрузки – выписанным (сформированным) счетам фактурам.
| |
− | *Модуль Реализация – Документы – Накладные отгрузки продукции – Только проведенные – По чужим. В этом списке проверяем наличие счетов фактур по всем накладным, для этого упорядочиваем накладные по колонке «Сч.фактура №» и проверяем, чтобы в начале (в самом верху) таблицы не было пустых номеров сч.факт. (пустые номера сч.факт. м.б. у накладных с полным возвратом продукции (только, если не используются акты Торг-2) и у накладных, по которым не нужны счета факт.(накладные для перемещения, или отгрузки без выделения НДС (чаще всего они без проводок 62 – 90-1)). Каждый такой случай нужно проверять отдельно, т.к. кроме бухгалтера, программа не может определить, должен быть сформирован сч.факт. или нет. В общем случае счета факт. должны быть всегда, и если их нет (все же пустой № сч.факт.), нужно их сформировать. Если счет факт. законно не нужен, то в настройках для контрагента (R01) нужно на закладке «Реализация» установить реквизит «Счет фактура не формировать»-«Да».
| |
− | *Способов для формирования счетов фактур несколько.
| |
− | **Здесь самый простой - отметить накладные с пустым № сч.факт.(Alt/F1) и сформировать по ним сч.факт.(Ctrl/F6), прямо не выходя из накладных.
| |
− | **Другой способ – запустить формирование сч.факт. из отдельного пункта дерева модулей (Модуль Реализация – Документы – Счета-фактуры за готовую продукцию – Формирование (далее выбрать подходящий вариант и следовать подсказкам мастера формирования), в итоге счета, по выбранным критериям, будут сформированы.
| |
− | В результате по всем накладным будут сформированы счета факт. Проверка: Модуль Реализация – Документы – Накладные отгрузки продукции – Только проведенные – По чужим – для всех накладных был прописан № сч.факт. (исключения см.выше).
| |
− |
| |
− | **Быстрая проверка сч.факт. и накладных:
| |
− | ***1. Модуль Реализация – Документы – Накладные отгрузки продукции – Только проведенные – По чужим – Отмечаем все накладные с непустыми № сч.фактур, суммируем колонку «Сумма всего» (Alt/F9 – Итого - По выбранным).
| |
− | ***2. Модуль Реализация – Документы – Счета-фактуры за готовую продукцию – Просмотр – Полностью. Здесь итог по колонке «Сумма в целом» должна точно совпадать с «Сумма всего» из п.1. Если это так – наиболее вероятно, что все сч.факт. в порядке, если нет (или есть сомнения в правильности общих итогов) - переходим к подробной сверке сч.фактур с накладными.
| |
− |
| |
− | **Подробная сверка сч.фактур с накладными.
| |
− | Модуль Реализация – Документы – Счета-фактуры за готовую продукцию – Просмотр – Полностью.
| |
− |
| |
− | ***Способ 1:
| |
− | Выделяем все (Alt/F2) и запускаем сверку счетов с накладными (Ctrl/F6). В результате программа напишет, что расхождение нет, или выделит счета с расхождениями сумм. Если есть выделенные счета с расхождениями, то запускаем их переформирование (Ctrl/F2). После завершения можно повторно выделить все и запустить сверку, чтобы убедиться, что теперь расхождений нет.
| |
− | Нужно здесь отметить, что этот способ самый быстрый, но он имеет ряд ограничений: его можно использовать ТОЛЬКО по накладным отгрузки, и ТОЛЬКО, если не используются акты Торг-2 для проставления возвратов, брака, недостачи продукции при сверке наших накладных отгрузки с данными клиентов (подтверждение приема продукции). Если используются акты Торг-2 – это совсем другой случай, т.к. по самим этим актам формируются отдельные счета фактуры, их может быть много и они никак не проверяются в проверке по Ctrl/F6 из списка счетов фактур. Для них, а также более универсальный способ проверки (способ 2).
| |
− |
| |
− | ***Способ 2:
| |
− | (Этот способ работает как со сч.факт. по отгрузке продукции, так и с книгой продаж полностью, проверяя все типы счетов, но по сравнению со способом 1, он работает гораздо медленнее, но в случае использования актов Торг-2 при возврате продукции, только этот способ может правильно проверить и рекомендуется его запускать из книги продаж: Модуль Реализация – Документы – Книга продаж – За месяц – Полностью ).
| |
− | Выделяем все (Alt/F2), запускаем дополнительное меню (Ctrl/F10) - >>Сверки/пересчеты - Сверить суммы НДС по счету с накладными и базу НДС в накладных(также связь с накл.). В результате этой сверки также останутся выделенными сч.факт. с расхождениями в суммах с накладными и их можно будет переформировать (Ctrl/F2).
| |
− |
| |
− | 6. Проверка проводок по счетам фактурам отгрузки (по книге продаж) (часть 1).
| |
− | *Модуль Реализация – Документы – Книга продаж – За месяц – Полностью
| |
− | (Если есть сомнения в своих силах) – встаем на самый первый (верхний) счет факт. и просто запускаем переформирование проводок по всем, начиная с текущего (Ctrl/F5).
| |
− | *Формирование всех проводок м.б. достаточно долго, и если нужно процесс ускорить, есть ряд инструментов для продвинутых пользователей.
| |
− | **1. Отмечаем все документы (Alt/F2)
| |
− | **2. Дополнительное меню (Ctrl/F10) - >>Сверки/пересчеты - Выделить документы с расхождением "суммы НДС 10%" в шапке счета и в проводках Кт 68
| |
− | **3. Если есть расхождения в проводках и документах, документы с расхождениями останутся выделенные и по ним нужно запустить переформирование проводок (Ctrl/F5) – по выделенным.
| |
− | **(п.1,2,3 - нужно повторить для "суммы НДС 18%").
| |
− | Примечание: В случае использования документов «акты Торг-2» программа при проверке проводок автоматически изменяет выделенные для проверки сч.факт. – останутся для проверки не все счета, т.к. при использовании документов «акты Торг-2» есть сч.факт. совсем без проводок (сторнирующие) и сч.факт. с проводками на неполную сумму (исправительные) – проверка проводок по ним даст ошибку, а это ошибкой не является, поэтому эти сч.факт. не проверяются этими проверками.
| |
− |
| |
− | 7. Проверка правильности формирования и связей документов «акты Торг-2» (этот пункт ТОЛЬКО, если Торг-2 используются при возвратах продукции, если нет, пропускаем его).
| |
− | Модуль Реализация – Документы – Торг-2 -акты о расхождении при приемке ТМЦ – Акты о расхождении – Акты Торг-2 полностью.
| |
− | 1. Выделяем все документы (Alt/F2) – далее (Ctrl/F10) – Дополн. - Проверка связей счетов и накладных с актами и коррекция неправ.ссылок. Эта программа автоматически корректирует все ссылки на родственные и дочерние документы. В конце работы будет выдан файл сообщений о проведенной коррекции или рекомендации о дополнительной ручной проверке, т.к. в результате могут оказаться удаленными, из-за неправильных ссылок, сформированные ранее по актам Торг-2 счета факт. и в исключительном случае счета нужно будет сформировать заново (здесь же по выбранным документам (Ctrl/F10) - Сформировать коррект./исправит.сч./доп.лист по выбранным документам)
| |
− | 2. После этого нужно проверить соответствие сумм в актах Торг-2 и соответствующих сч.факт.
| |
− | Выделяем все документы (Alt/F2) – далее (Ctrl/F10) – Дополн. - Проверка сумм (сверка Торг-2 и сформированных сч.факт)(по выбранным). После проверки, если есть расхождения, акты с расхождениями останутся выделенными и по ним нужно запустить коррекцию сч.факт. (Ctrl/F10) – Дополн. - Исправление сумм (по сверке Торг-2 и сформированным сч.факт)(по выбранным).
| |
− |
| |
− | 8. Проверка проводок по счетам фактурам отгрузки (по книге продаж) (часть 2).
| |
− | Модуль Реализация – Документы – Книга продаж – За месяц – Полностью
| |
− | (Ctrl/F10) – Дополн. - >> Сверки/пересчеты - Проверка соответствия сумм НДС в документах(сч.факт.) суммам в проводках (по ВСЕЙ книге). После проверки, при наличии расхождений в книге покупок счета с расхождениями будут выделены для дальнейшего анализа и будет предложен просмотр свода по проводкам и соотв.им документам с построчным анализом различий в суммах. Из этой таблицы сводов по F7 можно открыть счет факт. для детального просмотра и переформирования как счета, так и проводок. Однозначных рекомендаций по найденным расхождениям дать нельзя, т.к для разных типов счетов фактур действия по лечению могут быть разные.
| |
− | Для сч.факт. по отгрузке продукции без возвратов, также как по сч.факт. отпуска на сторону – можно однозначно рекомендовать переформирование счетов по выделенным в книге продаж (Ctrl/F2), затем формирование по ним проводок – это как правило решает все проблемы (с учетом проведенной ранее сверки сч.фактур с накладными).
| |
− | Для сч.факт. за услуги и корректировочным сч.факт. - формирование проводок по документам с расхождениями.
| |
− | Сложнее дело с исправительными сч.факт. по актам Торг-2, т.к одновременно связываются пять документов: накл. отгрузки продукции, сч.факт. на эту накладную (,а м.б и на группу накладных один сч.факт.), акт Торг-2 на накладную отгрузки (с проставленными в нем возвратами, браком и недостачами), сторнирующий счет по акту Торг-2 к исходному сч.факт. отгрузки, исправительный сч.факт по акту Торг-2 с учетом сторнирующего счета. Любое нарушение связей или сумм между этими документами приведет к несоответствию сумм по книге продаж и по проводкам НДС. Текущий свод по проводкам и сч.факт. как раз точно показывает правильность формирования и соответствие сумм по сч.факт. и проводкам для оригинального сч.факт, сторнирующего и исправительного. Если что то не так в текущей тройке сч.фактур (у них один и тот же номер), настоятельно рекомендуется в книге продаж удалить исправительный сч.факт, затем удалить сторнирующий сч.факт (можно их открывать прямо из этой таблицы по F7 и потом удалять по F8), открыть акты Торг-2, найти нужный по № исходного сч.фактуры (этот № всегда есть в актах Торг-2 – колонка «Сч. факт. отгрузки №») и сформировать все удаленные сч.факт для этого акта Торг-2 заново - (Ctrl/F10) - Сформировать коррект./исправит.сч./доп.лист по выбранным документам.
| |
− |
| |
− | После устранения всех расхождений, нужно повторить п.8 заново и убедиться, что программа больше не находит расхождений.
| |
− |
| |
− | 9. Окончательный контроль соответствия сумм книги продаж и проводок по НДС.
| |
− | Модуль Реализация – Документы – Книга продаж – За месяц – Полностью
| |
− | (Ctrl/F10) – Дополн. – Свод по проводкам
| |
− | Отмечаем (Alt/F1) все строки с 68 счетом соотв. стандартной ставке НДС и смотрим итоговую сумму в колонке «Сумма НДС» - она должна точно соответствовать итогу по колонке книги продаж «Стандартная ставка НДС». Затем в сводной таблице отменяем выделение (Alt/F2) и затем отмечаем все строки с 68 счетом соотв. льготной ставке НДС и смотрим итоговую сумму в колонке «Сумма НДС» - она должна точно соответствовать итогу по колонке книги продаж «Льготная ставка НДС».
| |
− | Примечание: Нужно учитывать, что данный свод по проводкам рассматривает только проводки НДС по книге продаж (это подавляющее большинство случаев), но бывают случаи формирования аналогичных проводок по документам «Бухгалтерские справки» и эти проводки здесь не видны.
| |
− |
| |
− |
| |
− |
| |
| | | |
| | | |
Версия 16:29, 19 августа 2016
Поскольку основным периодом хранения данных в программном комплексе является месяц, бухгалтеру по реализации рекомендуется в конце каждого месяца производить некоторые действия «по закрытию месяца», чтобы удостоверится в корректном разнесении первичных документов, и избежать проблем с закрытием более крупных отчетных периодов в будущем
Переформирование проводок
Открываем накладные
Реализация - Документы - Накладные отгрузки продукции - Полностью
Нажимаем CTRL+F5 и выбираем "Начиная с текущего документа"
Очень долго ждем ( имеет смысл запускать на ночь, на выходные или на праздники )
Проверка и коррекция накладных отгрузки продукции
Открываем рейсы за текущий месяц
Реализация - Документы - Рейсы доставки продукции - Полностью
Нажимаем ALT+F6 и выбираем "Ускоренная коррекция сумм"
Выбираем "Проверить все рейсы, начиная с текущего"
Ждем несколько минут. Если будет найдено расхождение - нажимаем "Нет"
Произойдет анализ накладных и рейсов и при расхождении сумм или других реквизитов, будет проведена автоматическая коррекция, при этом выводится сообщение о найденных несовпадениях. Если повтор сообщения не нужен, то можно отказаться от него. Здесь нужно учесть, что сообщения для каждого типа проверки блокируются отдельно. Если при проверке найдены расхождения в реквизитах, то после завершения проверки будет выдан запрос на выделение документов с расхождениями для переформирования по ним проводок. Желательно ответить – "Выделять" и затем запустить формирование проводок по выделенным документам (CTRL+F5)
При появлении сообщения "Исправить?" - отвечаем Да
После анализа документов появляется сообщение
Закрываем "Рейсы доставки продукции"
Открываем накладные за текущий месяц
Реализация - Документы - Накладные отгрузки продукции - Полностью
Нажимаем ALT+F6 и выбираем " >> Проверка и коррекция сумм по документам"
Ускоренная коррекция сумм
Проверить все накладные, начиная с текущей, не входящие в рейсы
В результате этих действий запустится проверка, аналогичная вышеописанной, только для накладных, которые не входят в рейсы, и следовательно, которые не были еще проверены. Также если были расхождения, нужно переформировать проводки по выделенным после проверки документам
Далее необходимо запустить проверку проводок по накладным
Для этого нажимаем ALT+F6 и выбираем "Проверка проводок по документам"
"Расчеты с покупателями" ( по этажу накладных )
На вопрос отвечаем "Да"
Если после проверки обнаружены документы с расхождениями сумм в проводках и в накладных, то эти документы автоматически выделяются, и, после проверки задается вопрос о переформировании проводок по отмеченным документам – желательно согласиться (переформировать)
На вопрос отвечаем "Да"
Следующая проверка проводок (ALT+F6 – Проверка проводок по документам – Списание себестоимости продукции)
Все остальные действия выполняются аналогично предыдущей проверке. На этом проверка накладных завершена
Если есть сомнения в правильности остатков в экспедиционных отчетах, а также в том случае если на предприятии существуют удаленные экспедиции и (или) филиалы, рекомендуется в конце месяца переформировать все отчеты за все смены по этим
экспедициям. Если экспедиторы сработали правильно, их остатки не изменятся,
иначе ошибки в остатках сразу выявятся. Например, распространенная ошибка – когда задним числом проставляется в накладных возврат продукции, но при этом отчет смены экспедитора за соответствующее число забывают переформировать. Тоже относиться и к передаче брака (отчеты по браку)
Расчет остатков
Необходимо выполнить расчет месячных остатков в оборотно–сальдовой ведомости
Реализация - Обороты и проводки - Расчет остатков - С выбором счетов
Выбрать (ALT+F1) счета 43, 10, 41 (41 в том случае, если есть отгрузка сторонней продукции)
Проверка счетов-фактур ( сверка счетов и накладных отгрузки )
Формирование счетов
Нужно убедиться, что все счета сформированы. Для этого (может быть повторно) открываем
Реализация - Документы - Счета-фактуры за готовую продукцию - Формирование - По всем экспедициям - По всем заказчикам
Отвечаем "Да"
Все счета сформированы, если в выборе дат пусто или если по всем выбранным датам счетов больше не сформировано
Второй вариант проверки
Реализация - Документы - Накладные отгрузки продукции - Только проведенные - По чужим
Выстраиваем их по колонке "№ счета-фактуры", двигаемся вверх таблицы и проверяем что сумма пустых номеров равна нулю
Если пустые номера есть, это значит счет-фактура не сформирована, тогда проверяем проводки по текущей накладной (CTRL/F4) - если есть проводки дт 62 - кт. 90-1, то счет-фактура должна быть и ее нужно сформировать (например по CTRL/F6 - по текущей накладной). Если пустых номеров счетов-фактур нет, то вычисляем сумму по колонке "Сумма всего" - итоговая сумма по колонке должна совпасть с итоговой суммой по счетам фактурам по колонке "Сумма с НДС", если это не так, то обязательно выполняем следующий пункт
Сверка счетов–фактур с накладными
Реализация - Документы - Счета-фактуры за готовую продукцию - Просмотр - Полностью
Отмечаем все (ALT+F2) и запускаем сверку счетов с накладными (CTRL+F6 – Сверка сумм счетов-фактур с накладными)
Если найдены расхождения, то эти счета автоматически отмечаются и их нужно переформировать (CTRL+F2). После этого сверку счетов нужно повторить – расхождений быть не должно. После коррекции счетов-фактур, в случае если заказчики счетов и накладных не совпадали, возможно, появление накладных отгрузки продукции, не включенных ни в один счет, поэтому можно еще раз попробовать сформировать счета-фактуры по всем заказчикам.
Примечание: При каждой операции по сверке и переформированию счетов-фактур задается вопрос о переформировании проводок по скорректированным счетам. Если вы отвечали «Да» на этот вопрос, то можно быть уверенным в том, что все проводки соответствуют счетам-фактурам. В противном случае после завершения сверок и переформирований счетов-фактур желательно переформировать проводки по всем счетам-фактурам (CTRL+F5).
Чтобы не тратить лишнего времени на формирование проводок по счетам-фактурам, если их очень много, можно запустить сверку проводок по счетам с суммами НДС и если есть расхождения, то счета с расхождениями будут выделены цветом и можно переформировать проводки только по выделенным счетам-фактурам
Для этого, открываем
Реализация - Документы - Счета-фактуры за готовую продукцию - Просмотр - Полностью
Нажимаем CTRL+F10 "Дополнительные функции" и выбираем ">> Сверки/пересчеты"
Проверяем проводки по 10% НДС отдельно
Затем проводки по 18% НДС
Проверка Исправительных и Корректировочных СФ
Проверка Исправительных и Корректировочных СФ по актам ТОРГ-2
Смотрите также
Рекомендуемые действия при закрытии месяца