03.04.2018 (М) НАЛОГ НА ИМУЩЕСТВО: РЕГИОНАЛЬНАЯ ОТМЕНА ЛЬГОТЫ 2010257

Материал из Фабиус wiki
Версия от 14:17, 31 мая 2018; Maria (обсуждение | вклад)

(разн.) ← Предыдущая | Текущая версия (разн.) | Следующая → (разн.)
Перейти к: навигация, поиск

Для тех, чьи регионы заменили льготу по стр.160 Раздела 2 декларации (по 2017 год была льгота 2010257) на налог по пониженной ставке, в Параметры модуля Главная книга (закладка Налог на имущество) введён хронологический параметр GFU_PRC310 "Процент налога на ОС 3-10 групп, введённые не ранее 2013 года".


GFU prc310.PNG


Добавляйте ХРОНОЛОГИЮ процента по F5, чтобы была возможность задним числом переформировать Налог на имущество за прошлые периоды.

Следующий ниже параметр LGMV_CODE - про код льготы - остаётся пустым. Т.к. речь идёт НЕ про льготу.


GFU prc310 1.PNG


При наличии пониженной налоговой ставки в декларации (авансовом расчёте) формируются ДВА Раздела 2:

- привычный Раздел 2 со стандартной ставкой 2.2%: столбец 4 пустой, как и строки 160,170 (в авансах 130,140)
- второй Раздел 2 с пониженной ставкой: столбец 4 также пустой, как и строки 160,170 (в авансах 130,140)

Частный случай понижения налоговой ставки:
для подмосковных предприятий льгота тоже заменена на пониженную ставку, но ставка эта равна 0.
В этом случае параметр LGMV_CODE про код льготы также НЕ заполняется, и формируются ДВА Раздела 2 - по ставке 2.2% и по ставке 0%.


Для московских предприятий льгота сохранена.
В параметре GFU_PRC310 должен стоять 0.
А в следующем ниже параметре LGMV_CODE указываете 2012000/000400010031 (для стр.160 декларации и стр.130 авансов).

Если есть льгота, Раздел 2 остаётся единственным (речь про основную территорию, не про обособленные):
столбец 4 содержит данные про движимое 3-10 групп с 2013 года, строки 160 и 170 декларации (в авансах 130 и 140) заполнены.


Тем самым, ставка 0 в параметре GFU_PRC310 может быть признаком
как льготы - тогда должен быть заполнен следующий параметр LGMV_CODE,
так и пониженной ставки 0% - параметр LGMV_CODE должен быть пустым.


Помимо новых параметров доработаны:

1) Сам расчёт налога (документ GFU)

2) Печатные формы авансовых платежей и декларации - теперь печатаются ДВА Раздела 2

3) Транзит в НЮЛ

4) Формирование xml-файла налога