28.06.2017 (М) УЧЁТ УСЛУГ ПО ПРОИЗВОДСТВУ ПРОДУКЦИИ ДЛЯ ПРЕДПРИЯТИЙ НАСТЮШИ — различия между версиями
Maria (обсуждение | вклад) м |
Maria (обсуждение | вклад) м |
||
| Строка 9: | Строка 9: | ||
1а) В течение месяца работа с '''«документами» накладных отгрузки''' – как обычно.<br/> | 1а) В течение месяца работа с '''«документами» накладных отгрузки''' – как обычно.<br/> | ||
Изменятся только оптовые цены (=плановым ценам из ТД) и проводки: в накладных не будет Д62 К90. | Изменятся только оптовые цены (=плановым ценам из ТД) и проводки: в накладных не будет Д62 К90. | ||
| + | |||
2а) '''Счета-фактуры на ТД''' в части отгрузки изделий НЕ формируются. | 2а) '''Счета-фактуры на ТД''' в части отгрузки изделий НЕ формируются. | ||
| − | 3а) По завершении месяца '''ВРУЧНУЮ создаётся ЕДИНСТВЕННЫЙ счёт-фактура на ТД'''.<br/> | + | |
| + | 3а) По завершении месяца и <u>после</u> бухгалтерского закрытия месяца '''ВРУЧНУЮ создаётся ЕДИНСТВЕННЫЙ счёт-фактура на ТД'''.<br/> | ||
Реализация – Документы – Книга продаж – За месяц – по видам продаж – Услуги:<br/> | Реализация – Документы – Книга продаж – За месяц – по видам продаж – Услуги:<br/> | ||
| Строка 18: | Строка 20: | ||
F6 – добавили шапку, покупатель - ТД,<br/> | F6 – добавили шапку, покупатель - ТД,<br/> | ||
| − | F7 – уровень ассортимента, Ctrl-F6 – добавился ассортимент изо всех накладных отгрузки в ТД за месяц, ESC,ESC – вернулись в таблицу шапок счетов. | + | F7 – уровень ассортимента, Ctrl-F6 – добавился ассортимент изо всех накладных отгрузки в ТД за месяц, ESC,ESC – вернулись в таблицу шапок счетов.<br/> |
| − | На уровне шапок можно выделить цветом эту новую шапку (Alt-F1), а можно (стоя на шапке любого счёта) просто нажать Ctrl-F7 – в ассортименте нового счёта в качестве оптовой цены пропишется средневзвешенная факт. себестоимость входящего остатка и выработки. Проводки сформируются автоматически – в т.ч., 62 90 по цене факт.себестоимость + НДС 18% (услуги). | + | (*а) На уровне шапок можно выделить цветом эту новую шапку (Alt-F1), а можно (стоя на шапке любого счёта) просто нажать Ctrl-F7 – в ассортименте нового счёта в качестве оптовой цены пропишется средневзвешенная факт. себестоимость входящего остатка и выработки. Проводки сформируются автоматически – в т.ч., 62 90 по цене факт.себестоимость + НДС 18% (услуги). |
| + | |||
| + | Если после этой операции фактическая себестоимость поменяется (заново выполнено бухгалтерское закрытие за месяц, которое изменило обороты 43-го счёта), нужно заново выполнить пункт (*а), чтобы расценить ассортимент счёта из пункта 3а по новой фактической себестоимости. | ||
| Строка 32: | Строка 36: | ||
Изменятся только оптовые цены (=плановым ценам завода-производителя) - эти цены с нужной датой должны быть занесены в спр-к цен по ассортименту ТД - <br/> | Изменятся только оптовые цены (=плановым ценам завода-производителя) - эти цены с нужной датой должны быть занесены в спр-к цен по ассортименту ТД - <br/> | ||
и проводки: 43 40 + 41 43 вместо 41 60 + 19 60. | и проводки: 43 40 + 41 43 вместо 41 60 + 19 60. | ||
| + | |||
2б) '''Счета-фактуры от завода-производителя''' в части прихода изделий НЕ формируются. | 2б) '''Счета-фактуры от завода-производителя''' в части прихода изделий НЕ формируются. | ||
| + | |||
3б) По завершении месяца создаётся акт выполненных работ, который в программе оформляется через пункт счетов за услуги:<br/> | 3б) По завершении месяца создаётся акт выполненных работ, который в программе оформляется через пункт счетов за услуги:<br/> | ||
| Строка 42: | Строка 48: | ||
F6 – добавили шапку, поставщик - завод-производитель,<br/> | F6 – добавили шапку, поставщик - завод-производитель,<br/> | ||
F7 – уровень ассортимента, Ctrl-F6 – добавился ассортимент изо всех накладных прихода изделий от завода в ТД за месяц, ESC,ESC – вернулись в таблицу шапок счетов.<br/> | F7 – уровень ассортимента, Ctrl-F6 – добавился ассортимент изо всех накладных прихода изделий от завода в ТД за месяц, ESC,ESC – вернулись в таблицу шапок счетов.<br/> | ||
| − | На уровне шапок можно выделить цветом эту новую шапку (Alt-F1), а можно (стоя на шапке любого счёта) просто нажать Ctrl-F7 – в ассортименте нового счёта в качестве оптовой цены пропишется средневзвешенная факт. себестоимость входящего остатка и выработки из данных завода. Проводки сформируются автоматически: 20 60 + 19 60. | + | (*б)На уровне шапок можно выделить цветом эту новую шапку (Alt-F1), а можно (стоя на шапке любого счёта) просто нажать Ctrl-F7 – в ассортименте нового счёта в качестве оптовой цены пропишется средневзвешенная факт. себестоимость входящего остатка и выработки из данных завода. Проводки сформируются автоматически: 20 60 + 19 60.<br/> |
| − | Суммы этого счёта до копейки должны совпадать со счётом завода (3а). | + | Суммы этого счёта до копейки должны совпадать со счётом завода (3а). |
| + | |||
| + | Если после этой операции фактическая себестоимость на заводе-производителе поменяется (заново выполнено бухгалтерское закрытие за месяц, которое изменило обороты 43-го счёта), нужно заново выполнить пункт (*б), чтобы расценить ассортимент счёта из пункта 3б по новой фактической себестоимости. | ||
| + | |||
4) '''Закрытие ТД''' дополнится проводками 20 25, 40 20 и 90-2 40. | 4) '''Закрытие ТД''' дополнится проводками 20 25, 40 20 и 90-2 40. | ||
Версия 09:17, 3 июля 2017
ЗАВОД, ГДЕ ВЫРАБАТЫВВЕТСЯ ПРОДУКЦИЯ:
Заполнить хронологический системный пар-р FctSlf_ACP:
1а) В течение месяца работа с «документами» накладных отгрузки – как обычно.
Изменятся только оптовые цены (=плановым ценам из ТД) и проводки: в накладных не будет Д62 К90.
2а) Счета-фактуры на ТД в части отгрузки изделий НЕ формируются.
3а) По завершении месяца и после бухгалтерского закрытия месяца ВРУЧНУЮ создаётся ЕДИНСТВЕННЫЙ счёт-фактура на ТД.
Реализация – Документы – Книга продаж – За месяц – по видам продаж – Услуги:
F6 – добавили шапку, покупатель - ТД,
F7 – уровень ассортимента, Ctrl-F6 – добавился ассортимент изо всех накладных отгрузки в ТД за месяц, ESC,ESC – вернулись в таблицу шапок счетов.
(*а) На уровне шапок можно выделить цветом эту новую шапку (Alt-F1), а можно (стоя на шапке любого счёта) просто нажать Ctrl-F7 – в ассортименте нового счёта в качестве оптовой цены пропишется средневзвешенная факт. себестоимость входящего остатка и выработки. Проводки сформируются автоматически – в т.ч., 62 90 по цене факт.себестоимость + НДС 18% (услуги).
Если после этой операции фактическая себестоимость поменяется (заново выполнено бухгалтерское закрытие за месяц, которое изменило обороты 43-го счёта), нужно заново выполнить пункт (*а), чтобы расценить ассортимент счёта из пункта 3а по новой фактической себестоимости.
ТОРГОВЫЙ ДОМ
Заполнить хронологический системный пар-р FctSlf_ACS.
1б) Работа с «документами» накладных прихода от поставщиков – как обычно.
Изменятся только оптовые цены (=плановым ценам завода-производителя) - эти цены с нужной датой должны быть занесены в спр-к цен по ассортименту ТД -
и проводки: 43 40 + 41 43 вместо 41 60 + 19 60.
2б) Счета-фактуры от завода-производителя в части прихода изделий НЕ формируются.
3б) По завершении месяца создаётся акт выполненных работ, который в программе оформляется через пункт счетов за услуги:
Расчеты с поставщиками – Документы – Счета, Сч-фактуры, Книга регистрации – Счета-фактуры за услуги.
F6 – добавили шапку, поставщик - завод-производитель,
F7 – уровень ассортимента, Ctrl-F6 – добавился ассортимент изо всех накладных прихода изделий от завода в ТД за месяц, ESC,ESC – вернулись в таблицу шапок счетов.
(*б)На уровне шапок можно выделить цветом эту новую шапку (Alt-F1), а можно (стоя на шапке любого счёта) просто нажать Ctrl-F7 – в ассортименте нового счёта в качестве оптовой цены пропишется средневзвешенная факт. себестоимость входящего остатка и выработки из данных завода. Проводки сформируются автоматически: 20 60 + 19 60.
Суммы этого счёта до копейки должны совпадать со счётом завода (3а).
Если после этой операции фактическая себестоимость на заводе-производителе поменяется (заново выполнено бухгалтерское закрытие за месяц, которое изменило обороты 43-го счёта), нужно заново выполнить пункт (*б), чтобы расценить ассортимент счёта из пункта 3б по новой фактической себестоимости.
4) Закрытие ТД дополнится проводками 20 25, 40 20 и 90-2 40.
20 25
Д20цпз55 контрагентЗавод статьяХ К25цпз статьяХ статья в статью
40 20
20-й со статьёй 237 (услуги по пр-ву продукции):
На 20-м, увы, нет аналитики по ассортименту, поэтому просто сделать проводки
Д40изделие К20изделие
невозможно.
Придётся сальдо 20-го "распределять" по изделиям - пропорционально оптовым суммам из акта выполненных работ на услуги по пр-ву продукции.
20-й с остальными статьями:
распределяется по изделиям пропорционально тоннажу из проводок 43 40 в МХ-18 (в накладных прихода услуг по пр-ву продукции)
90-2 40
сальдо 40-го получено как разница между
43 40 по плановой себестоимости поставщика услуг по пр-ву продукции
40 20 (фактическая себестоимость согласно акту ВР (статья 237) + остальные затраты 20-го (остальные статьи 20-го))
В проводках 90-2 41 невозможно выделить долю ассортимента, который выработан по услуге (41 43), а не оприходован от поставщика продукции (41 60).
Поэтому распределение сальдо 40-го изделий А,Б,В по покупателям X,Y,Z
Д90-2-5-1цпз53 контрагентыХYZ изделияАБВ К41-1-1 подр. изделияАБВ
будет выполнено просто пропорционально отклонениям изделий А,Б,В, которые отгружались этим покупателям и были оприходованы проводками 41 43.
