28.12.2022 (М) УВЕДОМЛЕНИЕ О ЕДИНОМ НАЛОГОВОМ ПЛАТЕЖЕ С 2023 — различия между версиями

о "зарплатных налогах" АПРЕЛЯ (23.03 - 22.04) - заходим в документ апреля

и об имущественных налогах МАРТА (1 квартала) - заходим тоже в документ апреля.

"Зарплатные налоги" собираются по проводкам документа (SFN) "Отчисления с фонда заработной платы" и по реквизитам документа (SNZ) "Все выплаты по сотрудникам (для 6-НДФЛ)".

ВАЖНО - ПРОВЕРКА! Детализацию НДФЛ по сотрудникам можно проверить в модуле Зарплата:
а рис.2

НДФЛ собирается по документам текущего и предыдущего месяцев, поэтому для детализации по сотрудникам нужно выбирать период из двух месяцев. И отбирать только строки с датой текущего месяца.
Если, к примеру, проверяете Уведомление февраля, выбирать нужно период январь-февраль, и искать февральские даты, выстроив по колонке "Дата перечисления НДФЛ":

рис.3

В декабре должно быть два платежа - разделение происходит по колонке "Дата удержания НДФЛ" - вторая колонка на предыдущем рисунке.

С 2024 ГОДА В ОЧЕРЕДНОЙ РАЗ ПОМЕНЯЛИ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО В ЧАСТИ УВЕДОМЛЕНИЙ ПО НДФЛ:
Январь: единственное УЕНП с НДФЛ, удержанным с 1 по 22 января.
Февраль - Декабрь: два УЕНП. В начале месяца - за прошлый месяц с 23 по конец месяца. В конце месяца - с 1 по 22 текущего месяца.
И в Декабре дополнительно третье УЕНП

Для проверки сотрудников, попавших в УЕНП, по документу (SNZ) "Все выплаты по сотрудникам (для 6-НДФЛ)" теперь всегда придётся использовать колонку "Дата удержания НДФЛ" - вторая колонка на рис.3.

А для определения характеристик самого УЕНП в части НДФЛ теперь важно, какая дата стоит в шапке УЕНП:

рис.4

"Имущественные налоги" (на имущество, земельный, водный, транспортный) и налог на прибыль собираются по соответствующим декларациям и проводкам к ним - они должны быть сформированы до создания Уведомления.

Для добавления очередного Уведомления заходите через нужный месяц в документ и нажимаете F6 - добавить шапку Уведомления. Обязательно указывает Код ИФНС (умолчание - соответствующий системный параметр).
В Примечании указываете информацию, которая поможет вам впоследствии идентифицировать содержимое ЕНП для быстрого поиска. Примечание в ИФНС не передаётся.
Затем по F7 спускаетесь на уровень исчисленных сумм налогов (раздел Данные Уведомления).
Далее можете либо по Ctrl-F6 автоматически заполнить Данные для выбранных вами налогов, либо по F6 заполнить Данные вручную.
Нажимать Ctrl-F6 на уровне Данных можно сколько угодно раз: если какие-то Данные уже присутствуют в очередном Уведомлении, где вы нажимаете Ctrl-F6, будет задан вопрос, нужно ли удалить уже существующие Данные этого Уведомления.

При формирование проводок (Ctrl-F5 либо автоформирование при выходе из документа) создаются проводки:

Дт единого счёта расчётов по ЕНП Кт налога в Уведомлении

Единый счёт расчётов по ЕНП задаётся системным параметром:

рис.5

По F7 на каждой строке "зарплатных налогов" можно посмотреть сотрудников, данные которых вошли в сумму этой строки.
(Список сотрудников в части НДФЛ нужно проверять по данным Зарплаты - см. абзац "ВАЖНО-ПРОВЕРКА!" выше и рисунки 2 и 3,4.)

Печать Уведомления - F5 с уровня шапки Уведомления.

Выгрузка в xml - Shift-F1 на уровне шапки либо через пункт Отчётность и Выгрузка - Выгрузка отчётности в XML в модуле Главная книга.

Сведения по "зарплатным налогам" в разрезе сотрудников:

рис.6

Список сотрудников в части НДФЛ нужно проверять по данным Зарплаты - см. абзац "ВАЖНО-ПРОВЕРКА!" выше и рисунки 2 и 3,4.

Если вы отправили Уведомление с некорректными данными, следует отправить в ИФНС исправленный документ. При этом исправляются только реквизиты, в которых допущена ошибка.

При неверном указании суммы следует подать уведомление с правильной суммой:

легче всего скопировать через буфер строку Данных из ошибочного Уведомления в новое Уведомление и просто скорректировать сумму.

В случае ошибки, например, в КПП:

дважды добавляете из буфера строку Данных из ошибочного Уведомления в новое Уведомление;

в одной строке исправляете сумму на 0 (КПП в этой строке ошибочное),

во второй строке исправляете КПП на правильное (ну и сумму можете исправить, если и она была ошибочной).

Исправленное уведомление не понадобится, если вы уже успели сдать декларацию или расчет.