29.11.2019 (М) НУ: ЗАПОЛНЕНИЕ СТР. 400 В ПРИЛ.2 К Л.02 ДЕКЛАРАЦИИ ПО НП

Материал из Фабиус wiki
Версия от 17:40, 29 ноября 2019; Maria (обсуждение | вклад) (Новая страница: «<font size=4> Сначала теория: Можно показывать изменение налоговой базы за прошлый периоды (с…»)

(разн.) ← Предыдущая | Текущая версия (разн.) | Следующая → (разн.)
Перейти к: навигация, поиск

Сначала теория:

Можно показывать изменение налоговой базы за прошлый периоды (стр. 400 Прил.2 к Л.02) как дополнительные расходы или доходы. Но тогда придётся и разницу сформировать на такие суммы - в бухучёте-то мы не будем их показывать.

Поэтому решено было отражать такие ситуации сразу корректировкой налога с одновременным включением суммы такой корректировки в строку 2460 формы 2.

Пример.

Данные по налогу на прибыль без учёта корректировки таковы:

Доходы от реализации 100 000, расходы, связанные с реализацией 80 000.

CRR99 02.PNG


Лист 2 выглядит следующим образом:

CRR99 01.PNG


А нужно указать, что за 2017 год корректировка налоговой базы +7 000 (нашли дважды учтённые расходы), а за 2018 год корректировка налоговой базы -12 000 (нашли неучтённые расходы).

В документе на экране это должно выглядеть так:

CRR99 03.PNG


А на печати:

CRR99 05.PNG

CRR99 04.PNG


Что для этого нужно сделать:

1) Добавить в план счетов новый субсчёт 99-го (99-5,99-06,...) - здесь назовём его 99-Х.

2) Указать этот субсчёт в Параметрах модуля Налоговый учёт на закладке Настройка счетов:

CRR99 06.PNG