06.07.2018 (М) УЧЁТ ДАВАЛЬЧЕСКОГО СЫРЬЯ — различия между версиями

Материал из Фабиус wiki
Перейти к: навигация, поиск
м
м
Строка 9: Строка 9:
 
:  GIVE_EXPNS - счёт учёта затрат на пр-во продукции из давальческого сырья - обычно 00-20.  
 
:  GIVE_EXPNS - счёт учёта затрат на пр-во продукции из давальческого сырья - обычно 00-20.  
  
−
:  рис.1
+
:  рис.1а
 
:  [[файл:GIVE_01.PNG]]
 
:  [[файл:GIVE_01.PNG]]
  
Строка 15: Строка 15:
 
:  EXPEDACNT3 - счёт учёта готовой продукции, выработанной из давальческого сырья - обычно 00-43.
 
:  EXPEDACNT3 - счёт учёта готовой продукции, выработанной из давальческого сырья - обычно 00-43.
  
−
:  рис.2
+
:  рис.1б
 
:  [[файл:GIVE_02.PNG]]
 
:  [[файл:GIVE_02.PNG]]
  
  
 
:  Для отражения реализации услуг по производству продукции из давальческого сырья в бухучёте (счёт 90) лучше завести отдельные субсчета.<br/>
 
:  Для отражения реализации услуг по производству продукции из давальческого сырья в бухучёте (счёт 90) лучше завести отдельные субсчета.<br/>
−
:  Хотя можно использовать и уже существующие субсчета 90-х типа "Реализация прочих услуг", если их аналитики совпадают с представленными на рис.3.
+
:  Хотя можно использовать и уже существующие субсчета 90-х типа "Реализация прочих услуг", если их аналитики совпадают с представленными на рис.1в.
  
 
:  Аналитики в плане счетов (R04):
 
:  Аналитики в плане счетов (R04):
  
−
:  рис.3<br/>
+
:  рис.1в<br/>
 
:  [[файл:GIVE_22.PNG]]
 
:  [[файл:GIVE_22.PNG]]
  
Строка 32: Строка 32:
  
 
:  '''Для давальческого сырья и изготовленной из него продукции вы должны ввести отдельные коды, которые НЕЛЬЗЯ использовать для "недавальческих" сырья и продукции.'''
 
:  '''Для давальческого сырья и изготовленной из него продукции вы должны ввести отдельные коды, которые НЕЛЬЗЯ использовать для "недавальческих" сырья и продукции.'''
−
:  Чтобы сотрудники при выборе из спр-ка не путались в обычных и "давальческих" кодах с одинаковым названием, внесите в "давальческие" наименования какой-нибудь очевидный признак (достаточно близко к началу наименования). Например, на рисунках 4 и 5 ниже - это слово "ДАВАЛЬЧ."
+
:  Чтобы сотрудники при выборе из спр-ка не путались в обычных и "давальческих" кодах с одинаковым названием, внесите в "давальческие" наименования какой-нибудь очевидный признак (достаточно близко к началу наименования). Например, на рисунках 2а и 2б ниже - это слово "ДАВАЛЬЧ."
  
 
:  У кодов давальческого сырья в спр-ке Сырья и материалов (R08) проставляется счёт GIVE_MAT (00-003) и конкретный контрагент-давалец:
 
:  У кодов давальческого сырья в спр-ке Сырья и материалов (R08) проставляется счёт GIVE_MAT (00-003) и конкретный контрагент-давалец:
  
−
:  рис.4<br/>
+
:  рис.2а<br/>
 
:  [[файл:GIVE_10.PNG]]
 
:  [[файл:GIVE_10.PNG]]
  
Строка 42: Строка 42:
 
:  У кодов "давальческой" продукции в спр-ке Изделий (Объектов пр-ва R11) проставляется счёт EXPEDACNT3 (00-43) и конкретный контрагент-давалец:
 
:  У кодов "давальческой" продукции в спр-ке Изделий (Объектов пр-ва R11) проставляется счёт EXPEDACNT3 (00-43) и конкретный контрагент-давалец:
  
−
:  рис.5<br/>
+
:  рис.2б<br/>
 
:  [[файл:GIVE_11.PNG]]
 
:  [[файл:GIVE_11.PNG]]
  
Строка 50: Строка 50:
 
В спр-ке Подразделений (R10) и в дереве модулей (R218) создаёте отдельное '''''производство из давальческого сырья'''''.<br/>  
 
В спр-ке Подразделений (R10) и в дереве модулей (R218) создаёте отдельное '''''производство из давальческого сырья'''''.<br/>  
  
−
Смотрите также рис.12 в пункте 5 ниже - заполнение спр-ка Регулярных услуг (R288, R289) для счетов-фактур отпуска на сторону.
+
Смотрите также рис.5в в пункте 5 ниже - заполнение спр-ка Регулярных услуг (R288, R289) для счетов-фактур отпуска на сторону.
  
  
Строка 56: Строка 56:
 
<u>'''''3. Поступление давальческого сырья - обычная Накладная прихода от поставщиков:'''''</u><br/>
 
<u>'''''3. Поступление давальческого сырья - обычная Накладная прихода от поставщиков:'''''</u><br/>
  
−
:  рис.6а<br/>
+
:  рис.3а<br/>
 
:  [[файл:GIVE_16.PNG]]
 
:  [[файл:GIVE_16.PNG]]
  
Строка 62: Строка 62:
 
Цены у сырья нет - только количество.<br/>  
 
Цены у сырья нет - только количество.<br/>  
  
−
Если счёт приходуемого сырья в спр-ке R08 (см. рис.4) совпадает с GIVE_MAT (см. рис.1), проводка будет
+
Если счёт приходуемого сырья в спр-ке R08 (см. рис.2а) совпадает с GIVE_MAT (00-003 см. рис.1а), проводка будет
  
 
Дт00-003 пр-во,сырьё,давалец  Кт00-000
 
Дт00-003 пр-во,сырьё,давалец  Кт00-000
  
−
:  рис.6б<br/>
+
:  рис.3б<br/>
 
:  [[файл:GIVE_14.PNG]]
 
:  [[файл:GIVE_14.PNG]]
  
Строка 76: Строка 76:
 
А заполняется эта 3-я аналитика кодом контрагента-давальца из спр-ка сырья и материалов при условии учёта сырья на счёте GIVE_MAT (00-003).
 
А заполняется эта 3-я аналитика кодом контрагента-давальца из спр-ка сырья и материалов при условии учёта сырья на счёте GIVE_MAT (00-003).
  
−
:  рис.6в<br/>
+
:  рис.3в<br/>
 
:  [[файл:GIVE_20.PNG]]
 
:  [[файл:GIVE_20.PNG]]
  
Строка 82: Строка 82:
  
 
<u>'''''4. Выработка - Отчёт производственного мастера:'''''</u><br/>
 
<u>'''''4. Выработка - Отчёт производственного мастера:'''''</u><br/>
−
Это будет отдельное производство, куда приходуется давальческое сырьё, - см. рис.6б,6в.<br/>
+
Это будет отдельное производство, куда приходуется давальческое сырьё, - см. рисунки 3б,3в.<br/>
−
Если в отчёте производственного мастера на уровне сырья есть списание со счёта GIVE_MAT (00-43), и заполнен системный параметр GIVE_EXPNS (00-20) - см. рис.1, -
+
Если в отчёте производственного мастера на уровне сырья есть списание со счёта GIVE_MAT (00-43), и заполнен системный параметр GIVE_EXPNS (00-20) - см. рис.1а, -
 
на уровне изделий в этом изделии автоматически проставляется признак  
 
на уровне изделий в этом изделии автоматически проставляется признак  
 
"Используется ли давальческое сырье?".<br/>
 
"Используется ли давальческое сырье?".<br/>
Строка 94: Строка 94:
 
При выработке из давальческого сырья формируются такие проводки:  
 
При выработке из давальческого сырья формируются такие проводки:  
  
−
:  рис.7<br/>
+
:  рис.4а<br/>
 
:  [[файл:GIVE_23.PNG]]
 
:  [[файл:GIVE_23.PNG]]
  
Строка 100: Строка 100:
 
С уровня шапок из отчётов производственного мастера можно распечатать "Отчет переработчика":
 
С уровня шапок из отчётов производственного мастера можно распечатать "Отчет переработчика":
  
−
:  рис.8<br/>
+
:  рис.4б<br/>
 
:  [[файл:GIVE_13.PNG]]
 
:  [[файл:GIVE_13.PNG]]
  
Строка 106: Строка 106:
 
Все данные для Отчёта переработчика берутся из оборотной ведомости по счетам GIVE_MAT (00-003) и EXPEDACNT3 (00-43) - см. рис.1 и рис.2.
 
Все данные для Отчёта переработчика берутся из оборотной ведомости по счетам GIVE_MAT (00-003) и EXPEDACNT3 (00-43) - см. рис.1 и рис.2.
  
−
:  рис.9<br/>
+
:  рис.4в<br/>
 
:  [[файл:GIVE_12.PNG]]
 
:  [[файл:GIVE_12.PNG]]
 
    
 
    
Строка 112: Строка 112:
 
<u>'''''5. Отгрузка: Накладная отпуска на сторону и Счёт за услуги:'''''</u>
 
<u>'''''5. Отгрузка: Накладная отпуска на сторону и Счёт за услуги:'''''</u>
  
−
:  рис.10<br/>
+
:  рис.5а<br/>
 
:  [[файл:GIVE_17.PNG]]
 
:  [[файл:GIVE_17.PNG]]
  
Строка 118: Строка 118:
 
Накладная отпуска на сторону кредитует забалансовый счёт учёта продукции из давальческого сырья (00-43):
 
Накладная отпуска на сторону кредитует забалансовый счёт учёта продукции из давальческого сырья (00-43):
  
−
:  рис.11<br/>
+
:  рис.5б<br/>
 
:  [[файл:GIVE_15]]
 
:  [[файл:GIVE_15]]
  
Строка 125: Строка 125:
 
На уровне услуг (F7) нужно выбрать из спр-ка Регулярных услуг (R289) заранее добавленную туда запись:
 
На уровне услуг (F7) нужно выбрать из спр-ка Регулярных услуг (R289) заранее добавленную туда запись:
  
−
:  рис.12<br/>
+
:  рис.5в<br/>
 
:  [[файл:GIVE_18.PNG]]
 
:  [[файл:GIVE_18.PNG]]
  
  
−
Аналитики на субсчёте 90-1-Х (90/1/4 на рис.12), который вы укажете в шапке документа, должны соответствовать представленным на рис.3.<br/>
+
Аналитики на субсчёте 90-1-Х (90/1/4 на рис.5в), который вы укажете в шапке документа, должны соответствовать представленным на рис.1в.<br/>
  
−
:  рис.13<br/>
+
:  рис.5г<br/>
 
:  [[файл:GIVE_19.PNG]]
 
:  [[файл:GIVE_19.PNG]]
  
Строка 139: Строка 139:
 
В пункте 5 формируется выручка на субсчётах 90-1-Х и 90-3-Х.<br/>
 
В пункте 5 формируется выручка на субсчётах 90-1-Х и 90-3-Х.<br/>
 
Если вы хотите часть производственных и/или управленческих, коммерческих затрат распределить в Дт 90-2-Х, обращайтесь к Марии с просьбой изменить закрытие в соответствии с вашим ТЗ.
 
Если вы хотите часть производственных и/или управленческих, коммерческих затрат распределить в Дт 90-2-Х, обращайтесь к Марии с просьбой изменить закрытие в соответствии с вашим ТЗ.
−
Чаще всего в ТЗ ставится задача закрыть часть затрат 20,26,44 в Дт 90-2-Х (на рис.13 это 90/2/4)
+
Чаще всего в ТЗ ставится задача закрыть часть затрат 20,26,44 в Дт 90-2-Х (на рис.5г это 90/2/4)
 
</font>
 
</font>

Версия 10:50, 10 июля 2018

Это попытка обобщить разные варианты учёта давальческого сырья и продукции из него, написанные нашими сотрудниками по ТЗ разных предприятий.
Часть описанных ниже настроек может работать иначе либо не работать вообще, если у вашего предприятия есть частные настройки в упомянутых ниже документах.


1. Настройка Системных параметров и Плана счетов:

GIVE_MAT - счёт учёта давальческого сырья - обычно 00-003.
GIVE_EXPNS - счёт учёта затрат на пр-во продукции из давальческого сырья - обычно 00-20.
рис.1а
GIVE 01.PNG


EXPEDACNT3 - счёт учёта готовой продукции, выработанной из давальческого сырья - обычно 00-43.
рис.1б
GIVE 02.PNG


Для отражения реализации услуг по производству продукции из давальческого сырья в бухучёте (счёт 90) лучше завести отдельные субсчета.
Хотя можно использовать и уже существующие субсчета 90-х типа "Реализация прочих услуг", если их аналитики совпадают с представленными на рис.1в.
Аналитики в плане счетов (R04):
рис.1в
GIVE 22.PNG


2. Заполнение справочников:

Для давальческого сырья и изготовленной из него продукции вы должны ввести отдельные коды, которые НЕЛЬЗЯ использовать для "недавальческих" сырья и продукции.
Чтобы сотрудники при выборе из спр-ка не путались в обычных и "давальческих" кодах с одинаковым названием, внесите в "давальческие" наименования какой-нибудь очевидный признак (достаточно близко к началу наименования). Например, на рисунках 2а и 2б ниже - это слово "ДАВАЛЬЧ."
У кодов давальческого сырья в спр-ке Сырья и материалов (R08) проставляется счёт GIVE_MAT (00-003) и конкретный контрагент-давалец:
рис.2а
GIVE 10.PNG


У кодов "давальческой" продукции в спр-ке Изделий (Объектов пр-ва R11) проставляется счёт EXPEDACNT3 (00-43) и конкретный контрагент-давалец:
рис.2б
GIVE 11.PNG


Обычным образом заносите Рецептуры на "давальческие" коды изделий (спр-ки R264, R71).

В спр-ке Подразделений (R10) и в дереве модулей (R218) создаёте отдельное производство из давальческого сырья.

Смотрите также рис.5в в пункте 5 ниже - заполнение спр-ка Регулярных услуг (R288, R289) для счетов-фактур отпуска на сторону.


3. Поступление давальческого сырья - обычная Накладная прихода от поставщиков:

рис.3а
GIVE 16.PNG

В шапке указываете производство - отдельное производство из давальческого сырья: не обычное производство и не склад.
Цены у сырья нет - только количество.

Если счёт приходуемого сырья в спр-ке R08 (см. рис.2а) совпадает с GIVE_MAT (00-003 см. рис.1а), проводка будет

Дт00-003 пр-во,сырьё,давалец Кт00-000

рис.3б
GIVE 14.PNG


Если приход давальческого сырья вы всё-таки хотите оформлять через склад, тогда цепочка поступления давальческого сырья в производство будет состоять из двух документов:
Приход от поставщиков на склад и перемещение со склада в "давальческое" производство.

Проследите, чтобы в проводке по перемещению была заполнена 3-я аналитика.
А заполняется эта 3-я аналитика кодом контрагента-давальца из спр-ка сырья и материалов при условии учёта сырья на счёте GIVE_MAT (00-003).

рис.3в
GIVE 20.PNG


4. Выработка - Отчёт производственного мастера:
Это будет отдельное производство, куда приходуется давальческое сырьё, - см. рисунки 3б,3в.
Если в отчёте производственного мастера на уровне сырья есть списание со счёта GIVE_MAT (00-43), и заполнен системный параметр GIVE_EXPNS (00-20) - см. рис.1а, - на уровне изделий в этом изделии автоматически проставляется признак "Используется ли давальческое сырье?".
(Если при выполнении обоих условий реквизит этого признака на уровне сырья НЕ отображается, скорей всего, у вас "частное" отображение отчёта пр-ва. Просите Алексея из Софтсервиса перенастроить частное отображение.)


При выработке из давальческого сырья формируются такие проводки:

рис.4а
GIVE 23.PNG


С уровня шапок из отчётов производственного мастера можно распечатать "Отчет переработчика":

рис.4б
GIVE 13.PNG


Все данные для Отчёта переработчика берутся из оборотной ведомости по счетам GIVE_MAT (00-003) и EXPEDACNT3 (00-43) - см. рис.1 и рис.2.

рис.4в
GIVE 12.PNG


5. Отгрузка: Накладная отпуска на сторону и Счёт за услуги:

рис.5а
GIVE 17.PNG


Накладная отпуска на сторону кредитует забалансовый счёт учёта продукции из давальческого сырья (00-43):

рис.5б
Файл:GIVE 15


А в счёте-фактуре на услуги появляются балансовые бухгалтерские проводки. На уровне услуг (F7) нужно выбрать из спр-ка Регулярных услуг (R289) заранее добавленную туда запись:

рис.5в
GIVE 18.PNG


Аналитики на субсчёте 90-1-Х (90/1/4 на рис.5в), который вы укажете в шапке документа, должны соответствовать представленным на рис.1в.

рис.5г
GIVE 19.PNG


6. Затраты на производство продукции из давальческого сырья:.

В пункте 5 формируется выручка на субсчётах 90-1-Х и 90-3-Х.
Если вы хотите часть производственных и/или управленческих, коммерческих затрат распределить в Дт 90-2-Х, обращайтесь к Марии с просьбой изменить закрытие в соответствии с вашим ТЗ. Чаще всего в ТЗ ставится задача закрыть часть затрат 20,26,44 в Дт 90-2-Х (на рис.5г это 90/2/4)

Источник — «https://wiki.sftserv.ru/index.php?title=06.07.2018_(М)_УЧЁТ_ДАВАЛЬЧЕСКОГО_СЫРЬЯ&oldid=30326»