23.04.2019 (М) декл.НДС: КРАТКО - ФОРМИРОВАНИЕ И ВЫГРУЗКА ДЕКЛАРАЦИИ ПО НДС
С июля 2024 года смотрите новое описание:
(М) декл.НДС: КРАТКО - ФОРМИРОВАНИЕ И ВЫГРУЗКА ДЕКЛАРАЦИИ ПО НДС (с июля 2024)
ВАЖНО!
Выгрузку в xml Разделов 8 и 9 можно выполнять даже при несформированной декларации,
т.к. "формирование" декларации - это всего лишь заполнение Разделов 1-7 на базе Разделов 8 и 9.
Так что можно запускать выгрузку Разделов 8 и 9 сразу же, как сведены книги покупок и продаж,
а потом уже (или параллельно) формировать декларацию (месячные, потом квартальную).
А вот Разделы 1-7 можно выгружать только после формирования квартальной декларации.
1. ФОРМИРОВАНИЕ ДЕКЛАРАЦИИ
Декларация по НДС формируется помесячно, т.к. большинство наших клиентов сошлись во мнении, что
- - НДС, несмотря на его "квартальность", все равно лучше платить авансом ежемесячно;
- - даже если вы не платите НДС авансом, проверять правильность расчёта удобней помесячно, чем за квартал в целом.
Поэтому
- 1) за каждый из 3-х месяцев квартала вы формируете ежемесячный документ через пункт "ежемесячная". Платить или не платить НДС в бюджет по этим данным, решайте сами;
- 2) в 3-м месяце квартала помимо ежемесячного документа формируйте еще и "ежеквартальную" декларацию.
Структура ежемесячного и ежеквартального документа - одинаковая.
- Из шапки документа F6 - формирование Декларации (или ответ Да при входе в документ)
- F2 - Налоговая База (Раздел 3, начисление налога)
- F3 - Налоговые Вычеты (продолжение Раздела 3), F7 - Налоговый агент (Раздел 2)
- F5 - печать Декларации
- CTRL+F4 - Раздел 4 декларации
- CTRL+F7 - Раздел 7 декларации.
ВНИМАНИЕ:
Состав Разделов 8,9 (и приложений к ним при создании уточнённой декларации), а также итоговые данные, которые попадут в Раздел 3, определяется исключительно пунктами "печать с октября 2014":
Именно то, что выводится в Excel-файл в этих пунктах, попадёт в Разделы 8 и 9, а итоговые строки - в Раздел 3.
Более удобный (можно фильтровать F9, помечать Alt-F1 - Alt-F3, выстраивать по любой колонке) просмотр всё той же "печати с октября 2014" расположен рядом с декларацией:
Раздел 3 всегда (и месяц, и за квартал) заполняется по итогам текущего состояния Книг покупок и продаж, которые становятся соответственно Разделами 8 и 9 декларации.
Ещё раз повторим: берётся это текущее состояние книг виртуальным выполнением пунктов "печать с октября 2014".
Заполнение Раздела 4 происходит
Заполнение Раздела 7: Для счетов (и Книги продаж, и Книги покупок), суммы которых Вы хотите видеть в Разделе 7 декларации по НДС, вам нужно Заполнить колонку "Код операции для раздела 7 декларации по НДС" (расположена она в ближе к концу экранных форм книг продаж и покупок).
В Раздел 7 декларации попадут:
- суммы счетов из Книги продаж с нулевым НДС и непустой колонкой "Код операции..." - в колонку 2 раздела 7
- суммы счетов из Книги покупок с нулевым НДС и непустой колонкой "Код операции..." - в колонку 3 раздела 7
- суммы счетов из Книги покупок с НЕнулевым НДС и непустой колонкой "Код операции..." - в колонку 4 раздела 7.
В ежеквартальной декларации Разделы 2,4,7 получаются простым суммированием соответствующих разделов ежемесячных деклараций.
А Раздел 3 и в ежеквартальной декларации формируется согласно итогам из динамически запускаемой при формировании декларации "печати с октября 2014" по обеим книгам.
2. ВЫГРУЗКА ДЕКЛАРАЦИИ по НДС в XML-формат
3. ФОРМИРОВАНИЕ УТОЧНЁННОЙ ДЕКЛАРАЦИИ И ВЫГРУЗКА ЕЁ В XML
ПРИМЕЧАНИЕ:
С середины 2019 года рекомендуется заполнять Раздел 3 отбором из Книг покупок и продаж по КВО.
До этого заполнение отдельных строк Раздела 3 (070, 080, 130, ....) на каждом предприятии настраивалось индивидуально.
Например, строку 070 кто-то заполнял отбором из Книги продаж счетов с КВО 02,
кто-то - отбором счетов с КВО 02 и 21,
а кто-то - по оборотам счетов NDS_Av, NDS_76Av из настроек в Параметрах:
